分公司管理制度（精選24篇）
在不斷進步的社會中，制度對人們來說越來越重要，制度一般指要求大家共同遵守的辦事規(guī)程或行動準則，也指在一定歷史條件下形成的法令、禮俗等規(guī)范或一定的規(guī)格。那么什么樣的制度才是有效的呢？下面是小編收集整理的分公司管理制度，僅供參考，希望能夠幫助到大家。
分公司管理制度 1
1、分公司要在總公司的統(tǒng)一領(lǐng)導下，嚴格按照國家法律、法規(guī)及公司的各項管理制度開展監(jiān)理業(yè)務。
2、總公司給分公司刻制的印章須繳納用印押金，以督促分公司對印章妥善保管。各分公司均不得自行刻制公司各類章，否則總公司處以5000—50000元的嚴厲處罰或撤消分公司的經(jīng)營權(quán)。
3、分公司承擔承包期間發(fā)生的全部經(jīng)營成本，包括：開辦費、交易席位費、工程項目監(jiān)理費開支、所有稅費、分公司日常開支和上繳總公司的`管理費，以及分公司經(jīng)營有關(guān)而發(fā)生的等所有費用。
4、分公司所承接項目監(jiān)理費發(fā)票和稅金統(tǒng)一在總公司所在地開具和交納。
5、分公司在承攬監(jiān)理項目時，必須自己組織監(jiān)理隊伍，總監(jiān)應由總公司進行資格確認和授權(quán)，如臨時需要借用總公司人員，必須征得總公司同意，并按公司規(guī)定向分公司收取一定的費用。
分公司不能私自和公司內(nèi)部人員自行協(xié)商，否則總公司可隨時撤消分公司資格或給予嚴厲的經(jīng)濟處罰。
6、總公司提供公司資質(zhì)證書、人員上崗證件、執(zhí)照以及其他的相關(guān)資信資料，以便分公司用以辦理注冊備案及投標過程中使用，借用期限為2個星期，最多1個月。借用公司人員上崗證件收取一定費用。
7、分公司在承攬監(jiān)理業(yè)務時，招投標項目由分公司自行組織編制投標文件，并以總公司的名義參加投標，不得以分公司名義簽訂監(jiān)理服務合同，訂立合同必須蓋公司的合同專用章。招投標工程如需總公司編制投標文件，總公司將收取標書編制費。
8、總公司對分公司的工作質(zhì)量考核按總公司相關(guān)規(guī)章制度執(zhí)行。因出現(xiàn)的工程質(zhì)量、安全事故，用工經(jīng)濟糾紛賠償，由分公司承擔，如給總公司造成重大影響的，總公司將撤銷分公司的經(jīng)營權(quán)。分公司借用總公司人員組成的項目監(jiān)理部，不論何種原因受到主管部門的通報批評或行政處罰，除按總公司相關(guān)規(guī)章制度對分公司及項目監(jiān)理部進行處罰外，分公司還應對相關(guān)借用人員個人進行經(jīng)濟補償。
9、分公司在每月15日前以書面形式向總公司匯報分公司上月的工作情況，包括所監(jiān)理項目的工作進展情況和財務報表。外地可用傳真、電子郵件和總公司網(wǎng)站等形式上報總公司。
10、分公司要遵紀守法，按章納稅，要按照總公司的規(guī)定，根據(jù)分公司監(jiān)理費收入按比例及時向總公司上繳管理費，分公司年產(chǎn)值達不到承包目標的，總公司可隨時取消分公司經(jīng)營權(quán)。
11、分公司以總公司名義承接業(yè)務，所承接項目監(jiān)理費必須進入總公司財務，憑總公司發(fā)票收取監(jiān)理費。嚴禁私自收取監(jiān)理費，如發(fā)現(xiàn)私自收款的，查實后按10倍罰款，罰款金額歸總公司所有。
12、分公司已簽訂的監(jiān)理合同，在合同規(guī)定付款日期或工程結(jié)束前總公司財務賬上未有體現(xiàn)該工程監(jiān)理費收取情況記載的，總公司有權(quán)按規(guī)定向分公司收取該工程的管理費。
分公司管理制度 2
為杜絕浪費，提高辦公效率，降低辦公成本，加強辦公用品的管理，分公司以“滿足工作需求”為原則，本著“勤儉節(jié)約，避免浪費”的宗旨，從合理、實際的角度出發(fā)特制定本制度：
一、辦公用品的購買
�。ㄒ唬┓止緳C關(guān)各科室所需辦公用品的購、管全部由辦公室統(tǒng)一購置并及時詳細地辦理入、出庫手續(xù)；
�。ǘ┓止舅鶎俑黜椖坎克柁k公用品均由各項目經(jīng)理納入自身項目成本，自行負責購置、管理；
�。ㄈ┓止緳C關(guān)每月26-28日各科室負責人將本科室下月所需的辦公用品計劃提交辦公室，由分公司經(jīng)理審批后統(tǒng)一購置。過期將視為無計劃，辦公室不再予以受理；
�。ㄋ模┺k公室要做到：辦公用品品種合適、量足質(zhì)優(yōu)、庫存合理、進出適當。
二、辦公用品的管理
�。ㄒ唬┴撠熮k公用品的人員要建立臺帳，記錄好入庫、出庫臺賬，出庫時必須由領(lǐng)用人簽字；
�。ǘ┓止巨k公用品領(lǐng)用方式：按計劃、需用量、逐項領(lǐng)用；
（三）領(lǐng)用人員規(guī)定為：科室負責人或科室負責人指定人員；
�。ㄋ模┺k公室不定期對各科室辦公用品的使用情況進行抽查，每月按使用物品的價值，調(diào)撥給項目部，進入項目成本；
（五）各項目在分公司使用辦公用品，直接對口科室借用，最后匯總至辦公室統(tǒng)一轉(zhuǎn)帳，各科室要把借用手續(xù)辦理完整；
�。┺k公室每半年對機關(guān)各科室的'辦公行政用品進行一次盤點，并做好記錄。
三、辦公固定電話的管理
�。ㄒ唬└骺剖夜潭娫捴辉试S打市內(nèi)電話；
�。ǘ┮蜣k公需要打長途或收發(fā)傳真統(tǒng)一到辦公室辦理，并辦理登記手續(xù)。
四、違規(guī)使用辦公用品處罰辦法
（一）對干私活或浪費辦公用品者，經(jīng)查實扣本人當月工資50元，并扣科室負責人3分/次；
�。ǘ⿲τ谙挠玫霓k公紙張要正反使用，一次性口杯用于接待，分公司人員禁止使用，發(fā)現(xiàn)一次罰10元；
�。ㄈ┲苻D(zhuǎn)使用辦公用品（如計算器），辦公室要建立臺帳，還舊領(lǐng)新，否則由辦公室承擔。
分公司管理制度 3
總則
第一條目的：為了適應公司發(fā)展需要，強化總公司及分公司財務會計管理工作，健全內(nèi)部管理機制，保證公司財產(chǎn)的安全，完整，規(guī)范企業(yè)財務行為，提高經(jīng)濟效益。根據(jù)《會計法》和《企業(yè)財務通則》以及公司業(yè)務的實際情況，制定本制度。
第二條適用范圍：本制度適用于分公司或辦事處。
第三條分公司是總公司派出的，代表總公司實施產(chǎn)品推廣和銷售行為的內(nèi)部組織機構(gòu)享有相對獨立的市場推廣自主權(quán)。
第四條總公司為整個公司資金結(jié)算和會計核算的中心，承擔辦理企業(yè)(含分支機構(gòu))設(shè)立、章程修訂、合同管理、銷售業(yè)務管理、擁有企業(yè)經(jīng)濟活動中的全部債權(quán)并承擔經(jīng)濟活動過程中的相應民事責任。
第五條分公司負責人(經(jīng)理)是本單位財務管理的主要責任人，直接對總公司負完全責任，嚴格執(zhí)行總公司的經(jīng)營方針和管理制度。
第六條分公司財務人員由總公司直接任命或委派，是分公司執(zhí)行總公司財務管理制度的直接管理責任人，對分公司的各項財產(chǎn)負直接管理責任，對分公司一切違規(guī)違紀行為享有絕對否決權(quán)，并有責任向總公司相關(guān)領(lǐng)導匯報。
管理目標
第七條強化監(jiān)控力度，簡化核算程序，貫徹執(zhí)行“收支兩條線”和對公司資金運營實行全過程控制的管理原則。通告全員職責透明度，實行層層責任到人。注重會計隊伍建設(shè)，營造公正、廉潔、向上的工作氛圍。
一般原則
第八條會計核算遵守國家有關(guān)法律、法規(guī)，執(zhí)行本制度和總公司的銷售管理政策。
第九條財務管理模式是以實行“資金收支兩條線”，實行對資產(chǎn)全過程運行控制管理為原則、以總公司全面核算為主、分公司輔助核算、數(shù)量統(tǒng)計為必要補充的集中核算制。
第十條會計記賬采用保持與總公司平行記賬的借貸復式記賬和單式序時分類記賬相結(jié)合的記賬方法，記賬本位幣為人民幣。
第十一條會計事項的處理遵循權(quán)責發(fā)生制的一般原則。
會計基礎(chǔ)工作管理
第十二條會計記錄必須以實際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務及證明經(jīng)濟業(yè)務發(fā)生的有限憑證為依據(jù)，如實的反應公司財務狀況。做到內(nèi)容真實、數(shù)據(jù)準確、項目完整、手續(xù)齊全、資料可靠。
第十三條會計記錄必須清晰、便于理解、檢查和使用。
第十四條原始憑證的規(guī)范：
1、原始憑證內(nèi)容必須具備：憑證名稱、填制日期、填制單位名稱或填制人姓名、經(jīng)辦人員簽字或蓋章、接受憑證單位名稱、經(jīng)濟業(yè)務內(nèi)容、數(shù)量、單價和金額。
2、從外單位取得的原始憑證。必須蓋上有填制單位的公章，從個人取得的原始憑證，不許有填制人員的簽名。
3、自制原始憑證必須有經(jīng)辦人員的簽字或蓋章：對外開出憑證，必須加蓋公司公章。
4、一式數(shù)聯(lián)的的入庫單，出庫單及收據(jù)等重要憑證必須套寫，并連續(xù)按序號填寫。不能跳頁，若要作廢時，應當注明“作廢”字樣，聯(lián)通存根等所有聯(lián)次一起保存，不得撕毀，短少。
5、提高發(fā)貨單的客戶回簽制度。發(fā)貨后，必須索取收貨經(jīng)辦人員的簽字單。
6、凡需填寫大寫、小寫金額的原始憑證，大、小寫金的必須相符。購買實物的原始憑證，必須有驗收人員簽字證明，把好質(zhì)量關(guān)，支付款項的原始憑證，必須有收款單位或收款人的收款證明。
7、原始憑證不得涂改、挖補。發(fā)現(xiàn)原始憑證有錯誤的，應當由開具單位重開或者更正。
銀行賬戶的管理
第十五條銀行賬戶的設(shè)立：
1.分公司設(shè)立賬戶，只能使用總公司指定的賬戶，用于分公司貨款的收取及解繳總公司，賬戶一經(jīng)確定，不得隨意更改。
2.收入賬戶只能收入款項，除向總部解繳賬款外，不得支取任何款項。
3.費用賬戶只能用于支取分公司日常所需費用開支，包括零星采購。
倉庫管理制度
分公司所有銷售產(chǎn)品的主要部分由總公司集中采購，其他產(chǎn)品配件等的零星采購可由分公司自行采購，所有采購的實物都必須辦理入庫手續(xù)。
第十六條倉庫單據(jù)管理：
一、材料倉使用單據(jù)主要有：《入庫單》、《出庫單》、《報廢單》、《退貨單》、《退倉單》，所有材料的進出都要用相關(guān)單據(jù)來反映流動情況。
1.《入庫單》：辦理入庫時，首先要取得送貨單位的有效單據(jù)作為入庫憑證(如發(fā)票，收據(jù)，送貨單，采購合同)，同時入庫單上要寫明送貨單位，送貨日期，及實物名稱，單價，數(shù)量，總金額等相關(guān)信息，如生產(chǎn)使用的實物，應該同時注明完整的項目名稱。凡是在外采購的物品，一律都要在倉庫辦理入庫手續(xù)后方可使用，包含辦公用品的采購，不同類型的物品應分單入庫(如生產(chǎn)，辦公)
2.《出庫單》：所有實物辦理入庫后，在領(lǐng)用時必須開具此單，領(lǐng)用時，倉管應在出庫單上寫明項目名稱或用途，領(lǐng)用人，領(lǐng)用日期等相關(guān)信息，領(lǐng)用人領(lǐng)取物品時首先應由部門負責人簽字同意，倉庫才準許辦理出庫單。
3.《退貨單》：所購物品出現(xiàn)質(zhì)量問題或是采購數(shù)量超計劃時，將物品退還給送貨單位時開具退貨單，同時送貨單位在退貨單上簽字，確認退貨。
4.《退倉單》：領(lǐng)用人在倉庫領(lǐng)出物品后，因質(zhì)量問題或者與實際需求不符合時，可以將物品退到倉庫，倉管開具退倉單，經(jīng)辦人簽字確認退倉。
5.《報廢單》：一般適用于領(lǐng)用人領(lǐng)用的低值易耗品類，需要換新的時候(如生產(chǎn)用工具，辦公用具)，使用報廢單時，經(jīng)辦人員應事先找品質(zhì)人員鑒定該物品是否不能在使用，鑒定是否屬于報廢范圍，對于確實不能再使用的物品才準許做報廢處理。
二、成品倉使用單據(jù)主要有：《成品入庫單》、《成品出庫單》、《成品調(diào)撥單》、《成品退貨單》
1.《成品入庫單》：所有產(chǎn)品在生產(chǎn)完成后應及時辦理成品入庫，入庫單上應該寫明完整的項目名稱，實物名稱，數(shù)量等相關(guān)信息。倉管，經(jīng)辦人在入庫單上簽字，確認入庫。
2.《成品出庫單》：所有產(chǎn)品在出庫前先辦理出庫單，出庫單上應寫明項目名稱，貨物名稱，數(shù)量等相關(guān)信息，出庫單上應有倉管，經(jīng)辦人員的簽字，有必要時可以同時寫上送貨車輛的車牌號，以備查。
3.《成品調(diào)撥單》：主要適用于成品的內(nèi)部轉(zhuǎn)移，由當前管理的倉庫轉(zhuǎn)到其他管理場所，所有成品需要內(nèi)部轉(zhuǎn)移時必須開具此單，不能在沒有單據(jù)的情況下隨意轉(zhuǎn)移產(chǎn)成品，調(diào)撥單上應寫明調(diào)撥的地點，時間及事由，同時必須有倉管及調(diào)撥相關(guān)人員的簽字。
4.《成品退貨單》：當成品發(fā)到現(xiàn)場，出現(xiàn)質(zhì)量問題或者人為損壞，客戶要求退貨，且無法修復的情況下使用此單，并確定責任歸屬，退貨時應有總經(jīng)理審批后方可接受退貨，作為退貨處理。
第十七條倉庫賬務設(shè)置及其他要求：
1.倉庫記賬員必須按公司要求，采用《材料入庫明細表》、《材料出庫明細表》、《材料進銷存匯總表》、《成品入庫明細表》、《成品出庫明細表》、《成品進銷存匯總表》及其他相關(guān)附表等完善材料及成品的賬務核算，分公司會計應根據(jù)倉庫的各明細賬，進銷存匯總表，對各貨物的總額進行核算。
2.所有賬表應按月份逐筆登記，明細要求應和各單據(jù)的信息一致，包括單據(jù)發(fā)生日期，發(fā)生內(nèi)容，備注說明，單據(jù)編號等信息。所有信息應和單據(jù)核對清楚，保證原始數(shù)據(jù)的準確性，避免錯登，漏登或多登。
3.分公司倉庫每月末應對倉庫進行盤點，《盤點表》由倉管員填寫并簽字，交財務部會計復核，分公司負責人簽字確認。分公司會計必須客觀、仔細核對盤點實際庫存與賬面結(jié)存，如有不相符的，應及時查明原因，書寫盤點報告和《差異明細表》，經(jīng)倉管、會計及分公司負責人簽字后，報總公司審查、批準后進行賬務處理。
4.盤點表是分析盤點差異原因、明確經(jīng)濟責任和調(diào)整賬務記錄的原始憑證，制作一式三份，即倉管員、分公司會計各一份，另一份寄回總公司備案，以備查。
固定資產(chǎn)和低值易耗品的管理
第十八條資產(chǎn)的定義：
分公司的各項有形資產(chǎn)根據(jù)其價值大小、所用年限以及資產(chǎn)取得方式分為固定資產(chǎn)和低值易耗品。
固定資產(chǎn)是指價格在兩千元以上且使用時間超過一年或價格在兩千元以下，但使用時間超過一年的交通工具、辦公用品、通訊設(shè)施等資產(chǎn)，包括利用分公司費用等購置的。低值易耗品指單位價值在兩千元以下或單位價值超過兩千元但使用時間不到一年的各種資產(chǎn)。
第十九條資產(chǎn)分類：
不論固定資產(chǎn)還是低值易耗品，均按以下用途進行分類：
1.交通工具，指汽車，摩托車等代步工具。
2.通訊設(shè)施，指傳真機，電話機等通訊工具及設(shè)施。
3.辦公設(shè)施，指電腦、空調(diào)、打印機、復印機、照相機、攝像機、辦公家具等。
4.工具備件，指維修用工具、備件等。
5.生活設(shè)施，指用于員工日常生活的各種生活設(shè)施，如冰箱、微波爐等。
6.其他資產(chǎn)：不屬于以上幾類的其他類型的各種資產(chǎn)。
第二十條固定資產(chǎn)折舊的計提：
1.折舊方法：
分公司的各類固定資產(chǎn)均按’“平均年限法”計提固定資產(chǎn)折舊。
2.折舊年限：
參照國家有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司的實際情況，規(guī)定公司資產(chǎn)的折舊年限為5年。
3.資產(chǎn)的變更：
資產(chǎn)變更指固定資產(chǎn)的轉(zhuǎn)移，變賣，報廢等。所有分公司資產(chǎn)的轉(zhuǎn)移、變賣、報廢等必須報總公司批準后才能處置。
費用的管理
第二十一條費用的定義：
費用是公司進行市場推廣和經(jīng)營過程中發(fā)生的總耗費，是總公司獲得最大收益的的總投入，是為加快實現(xiàn)銷售的根本保證。費用管理維系著公司的生存和發(fā)展，分公司負責人對費用支出的真實性、合理性負完全責任，會計人員對不真實、不合理的費用直支出直接履行絕對否決權(quán)。
第二十二條費用預算管理：
為了確保分公司資金分布的合理性，提高公司資金使用效率，防止不合理資金的'占用，提高公司各部門的監(jiān)管能力，可以編制《部門費用預算表》，事先預算出各部門費用，以此作為分公司費用參考依據(jù)。
1.各部門負責人每月25日向財務部提供下月的部門費用預算表�？梢允请娮訖n，財務部以此作為費用參考依據(jù)，并于每月30號召開當月各部門費用分析會，討論當月費用的使用情況，以便及時發(fā)現(xiàn)問題，更好的完善費用制度。
2.每月30日，中山分公司向深圳總公司提交下月費用預算表。中山分公司向總公司提交費用預算后，總公司將以此作為分公司下月費用參考，安排資金計劃。同時，深圳總公司對中山分公司費用使用情況，每月做一次溝通討論，提高費用管理。費用預算表編制的內(nèi)容(詳見費用預算表-樣表)
第二十三條分公司費用借支實行備用金管理制度。備用金權(quán)限標準
第二十四條備用金借支程序：
1.借支人填寫借支單，按規(guī)定權(quán)限審批后，交費用會計審核簽字，出納拿審核后的借支單支付款項，借支人需在借支單上簽字。
2.備用金進行實報實銷制，為了及時反映費用發(fā)生情況，借支人員每月報銷2次(每月15日和28日)，每月每位借支人員在財務部借款余額不能超過3000元(可根據(jù)實際情況做相應調(diào)整)，超過部分可從當月工資中扣除或及時提供費用報銷單據(jù)后方可再借支款項。
3.支付備用金后的借支單，由出納收好交由會計做賬務處理，報銷時由出納開具相應報銷金額收據(jù)，借支人員不能自留借支單，借支單不予退回，借支人以收據(jù)作為個人報銷憑據(jù)以備查。
第二十五條費用報銷類型：
費用報銷按單據(jù)類型分為：日常費用報銷、差旅費報銷、實物報銷。報銷人員未分開報銷時，財務有權(quán)退回，不予辦理。
1.用報銷，使用《費用報銷單》，主要適用于日常經(jīng)營管理期間產(chǎn)生的業(yè)務招待費，交通費，通訊費等其他相關(guān)費用
2.差旅費報銷，使用《差旅費報銷單》，主要適用于出差人員在出差期間發(fā)生的一切相關(guān)費用
3.實物報銷，使用《費用報銷單》，主要適用于購買生產(chǎn)，辦公用的材料、配件或設(shè)備等。報銷時提供倉庫入庫單及相關(guān)購貨單據(jù)(主要為發(fā)票，收據(jù))
4.報銷單據(jù)都由報銷人自行粘貼并填寫完整，區(qū)別費用性質(zhì)分類粘貼(如交通費，住宿費，通訊費，辦公費，招待費)，不能混合粘貼，便于歸類計算和整理。
第二十六條費用單據(jù)粘貼標準：
1.票據(jù)的粘貼范圍應以粘貼單的大小為界，不能超出粘貼單范圍進行粘貼，粘貼時應沿粘貼單的右界從右至左橫向粘貼，覆蓋粘貼的相鄰票據(jù)間留一定間隔距離，以保持單據(jù)表面平整，便于單據(jù)的裝訂存檔。
2.每筆費用的產(chǎn)生要寫明發(fā)生的原因、具體時間、地點，產(chǎn)生費用涉及到除報銷人以外的人員時，需要同時注明相關(guān)人員的名字，費用產(chǎn)生能歸屬到項目的必須寫上完整的項目名稱，對于費用產(chǎn)生原因說明籠統(tǒng)，費用發(fā)生時間與發(fā)票不符的，不予報銷
3.費用報銷單的填寫一律不準涂改，尤其是費用金額，否則無效。
第二十七條審批權(quán)限：
1.申請備用金時，金額3000元以下的，由部門負責人及副總經(jīng)理審批即可，申請金額在3000元以上的必須由總經(jīng)理審批。
2.費用報銷時，報銷單據(jù)由部門負責人簽字審核，確認無誤后交費用會計簽字審核，再給總經(jīng)理審批，待手續(xù)都辦理完整后，出納開出相應報銷金額的收據(jù)給報銷人簽字，確認報銷。
第二十八條費用報銷標準，見《費用報銷制度》。
對賬工作管理
第二十九條財務對賬是檢查分公司會計核算正確信息正確與否的唯一有效方法，是避免公司資產(chǎn)免于侵占、流失的有力監(jiān)控手段。分公司應建立財務人員與業(yè)務人員聯(lián)合對賬的工作制度。
第三十條出納(會計)對現(xiàn)金、銀行等貨幣資金做到日清月結(jié)，月末對現(xiàn)金進行盤點，核對賬賬，賬實是否相符，月末就銀行存款與各開戶銀行出具的對賬單進行核對，并對未達賬項進行調(diào)整。
第三十一條會計匯同業(yè)務人員不定期對客戶的匯款進行核對，加強客戶直接匯款總公司的跟蹤。
第三十二條會計和業(yè)務員每月與客戶核對一次銷貨往來賬，維護公司資產(chǎn)的安全和完整，把公司的壞賬損失降低到最低限度。
第三十三條每月月末，會計將分公司各明細賬與總公司相關(guān)賬目資料進行核對，使總公司與分公司做到賬賬相符，賬實相符，賬表相符。
會計檔案管理
第三十四條會計檔案時指會計憑證、會計賬簿和會計報表等會計核算專業(yè)材料，它是記錄和反映經(jīng)濟業(yè)務的重要史料和證據(jù)。會計檔案由會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他資料組成，其他資料包括客戶資料、產(chǎn)品銷售價格表、經(jīng)濟合同、現(xiàn)金盤點表、存貨固定資產(chǎn)等結(jié)存類財產(chǎn)的實地盤點表等。
第三十五條分公司每年形成的會計檔案，應歸檔裝訂成冊。在會計月度終了后，由分公司保管滿六個月，期滿之后編造清單移交總公司財務部。
附則
第三十六條本管理制度是分公司財務人員處理日常會計業(yè)務的行為準則，本制度解釋權(quán)為總公司財務部。
分公司管理制度 4
第一章總則
第一條為了進一步規(guī)范
有限公司(以下簡稱“總公司”)分公司的組織行為，保護總公司和各投資人的合法權(quán)益，確保各分公司規(guī)范、有序、健康發(fā)展，根據(jù)《公司法》等法律、法規(guī)、規(guī)章和總公司章程的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合經(jīng)營發(fā)展的實際需要，特制定本制度。
第二條本制度所稱的分公司是指由總公司投資注冊但不具有法人資格的公司。
第三條分公司作為總公司的下屬機構(gòu)，總公司對其具有全面的管理權(quán)。
第四條總公司對分公司實行集權(quán)和分權(quán)相結(jié)合的管理原則。對高級管理人員的任免、重大投資決策(包括股權(quán)投資、債權(quán)投資、重大固定資產(chǎn)投資、重大項目投資等)、年度經(jīng)營預算及考核等將充分行使管理權(quán)利，同時將對各分公司經(jīng)營者日常經(jīng)營管理工作進行授權(quán)，確保各分公司有序、規(guī)范、健康發(fā)展。
第五條加強總公司對分公司資本投入、運營和收益的監(jiān)管，監(jiān)控財務風險，提高總公司的核心競爭力和資本運營效益。各分公司要依法自主經(jīng)營，自計盈虧。在總公司的統(tǒng)一調(diào)控、協(xié)調(diào)下，按市場需求自主組織生產(chǎn)和經(jīng)營活動，努力提高資產(chǎn)運營效率和經(jīng)濟效益，提高員工的勞動效率。
第二章考核管理
第六條總公司負責對分公司經(jīng)營層的考核。
第三章經(jīng)營管理
第七條總公司將根據(jù)發(fā)展需要，對各分公司的經(jīng)營、籌資、投資、費用開支等實行年度預算管理，由總公司根據(jù)市場及企業(yè)自身狀況核定下發(fā)各分公司，并將分公司的年度預算按月、季分解下達實施。預算在執(zhí)行中如遇外部市場和企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營環(huán)境發(fā)生重大變化，各分公司每半年能夠提出年度預算的調(diào)整申請，經(jīng)總公司審核確認后適當修改其相關(guān)預算指標。各分公司應確保各項預算指標的實施和完成。
第八條各分公司不具有獨立的重大股權(quán)處置權(quán)、重大資產(chǎn)處置權(quán)、對外籌資權(quán)、對外擔保權(quán)和各種形式的對外投資權(quán)。各分公司處置資產(chǎn)須事先向總公司作出詳細的書面報告，經(jīng)總公司批準后按有關(guān)規(guī)定處理。如為經(jīng)營活動需要，確需增加籌資、對外投資和自身經(jīng)營項目開發(fā)投資及重大固定資產(chǎn)投資的，務必在事先完成投資可行性分析論證后，由總公司總經(jīng)理辦公會審查后提請總公司執(zhí)行董事批準方可實施。需增加籌資，實施時事先向總公司財務部提出申請，并明確說明所需資金數(shù)量、用途、投向、用款進度，經(jīng)總公司執(zhí)行董事批準后由財務部協(xié)調(diào)解決。資金拆借務必遵循資金有償使用原則，收取資金使用費。
第九條各分公司務必依法經(jīng)營，規(guī)范日常經(jīng)營行為，不得違背國家法律、法規(guī)和總公司規(guī)定從事經(jīng)營工作。
第十條各分公司要按現(xiàn)代企業(yè)制度要求，建立健全各項管理制度，明確企業(yè)內(nèi)部各管理和經(jīng)營部門的職責，根據(jù)總公司的相關(guān)規(guī)定和國家有關(guān)法律規(guī)定健全和完善內(nèi)部管理工作，制定系統(tǒng)而全面的企業(yè)內(nèi)部管理制度，并上報總公司審查備案。
第十一條總公司建立信息管理系統(tǒng)，各分公司的核算及管理系統(tǒng)都應納入本系統(tǒng)管理，務必按照真實、準確、及時、全面的原則反饋經(jīng)營、財務、人事、資產(chǎn)、投(融)資等信息，為總公司的經(jīng)營決策帶給科學的依據(jù)。
第四章人事及薪酬管理
第十二條合作開辦的分公司，總公司依據(jù)合作開辦的分公司合同協(xié)議，委派總經(jīng)理、副總經(jīng)理和重要崗位人員，被委派人員，承擔相應的職責，并按總公司授權(quán)行使權(quán)力。
第十三條分公司的總經(jīng)理、副總經(jīng)理和重要崗位人員由總公司直接聘任和解聘。分公司總經(jīng)理務必對任職公司高度負責，務必具備充分行使職責和正確行使權(quán)力的潛力，確保分公司經(jīng)營管理工作規(guī)范有序進行。被聘用人員和總公司簽訂聘用合同。聘用合同應明確聘用期限、職責、權(quán)利、義務及應享受的待遇和違約的處理等條款。
第十四條各分公司的財務負責人實行總公司委派制。
第十五條在總公司定員范圍內(nèi)，各分公司的機構(gòu)設(shè)置和人員編制需報總公司審查備案。
第十六條各分公司錄用員工一律實行公開招聘制度，應制定員工的招聘錄用、辭退及日常管理辦法并報總公司備案。
第十七條建立各分公司總經(jīng)理向總公司總經(jīng)理辦公會的定期報告制度。分公司的總經(jīng)理務必每季度向總公司總經(jīng)理辦公會進行一次全面詳實的經(jīng)營狀況報告，每年向總公司執(zhí)行董事或總公司總經(jīng)理辦公會進行一次述職報告。
第十八條分公司應制訂薪酬管理和獎懲制度，報總公司批準。分公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理和重要崗位人員的薪酬由總公司確定。分公司部門經(jīng)理及其他員工的薪酬由分公司總經(jīng)理確定。分公司財務負責人的.薪酬由總公司確定并發(fā)放。
第五章財務管理
第十九條分公司應根據(jù)國家法律和法規(guī)及總公司規(guī)定制定本公司的財務管理制度，報經(jīng)總公司審查確認之后執(zhí)行，制度的修改亦按此程序執(zhí)行。分公司總經(jīng)理在組織實施所在公司的財務活動中理解總公司的監(jiān)督和業(yè)務指導，主要職責如下：
1、組織實施所在分公司的財務預、決算方案；
2、組織實施所在分公司的采購、銷售計劃；
3、組織制定所在分公司的財務管理、采購、資產(chǎn)管理等方面的具體實施辦法，報總公司審批；
4、支持并保障所在分公司的財務會計人員依法履行職責；
5、在權(quán)限范圍內(nèi)所在分公司日常財務收支及重大財務收支的審批；
第二十條各分公司制定的財務管理制度包括(但不限于)以下幾個方面：
1、對外投資管理制度；
2、固定資產(chǎn)購買、建造、重大改造及裝修和資產(chǎn)處置管理制度；
3、貸款及其他形式籌資管理制度；
4、預算管理制度；
5、費用管理制度。
第二十一條未經(jīng)總公司批準，分公司不得向其他企業(yè)和個人借支資金以及帶給任何形式的擔保(包括抵押、質(zhì)押、保證等)。
第二十二條各分公司的財務會計核算務必依法、真實、準確、及時、規(guī)范，不得弄虛作假，不得虛列或少列收入，不得虛攤、不攤或少攤成本、費用。分公司企業(yè)所得稅由總公司財務部統(tǒng)一申報繳納。分公司除企業(yè)所得稅外的其他各項稅費均由各分公司財務自行申報繳納。分公司下述會計事項按照總公司的會計政策執(zhí)行：
1、分公司日常會計核算和財務管理中所采用的會計政策及會計估計、變更等應遵循總公司的財務會計制度及其有關(guān)規(guī)定。各項資產(chǎn)計提減值準備所構(gòu)成的損失計入資產(chǎn)減值損失。
2、分公司應當按照總公司編制合并會計報表和對外披露會計信息的要求，及時報送會計報表和帶給會計資料。其會計報表同時理解總公司委托的注冊會計師的審計。
第二十三條各分公司務必按月編報會計報表并在次月7日前上報、按季編報完整的財務報告(包括會計報表及報表說明)并在季末次月15日前報送總公司。分公司向總公司報送的會計報表和財務報告務必經(jīng)分公司財務負責人和總經(jīng)理審查確認后上報。分公司的財務負責人和總經(jīng)理要對本公司報送的會計報表和財務報告的真實性負責。
第六章重大事項管理
第二十四條各分公司應建立重大事項報告制度和審議程序，及時向總公司分管負責人報告重大業(yè)務事項、重大財務事項、管理層辦公會決議等重要文件，以及其他可能對公司產(chǎn)生重大影響的信息，并嚴格按照授權(quán)規(guī)定將重大事項報公司執(zhí)行董事審議或總公司總經(jīng)理辦公會審議;分公司對以下重大事項應當在發(fā)生后及時報告總公司執(zhí)行董事：
1、重大訴訟、仲裁事項；
2、重要合同(借貸、委托經(jīng)營、受托經(jīng)營、委托理財、贈予、承包、租賃等)的訂立、變更和終止；
3、大額銀行退票；
4、重大經(jīng)營性或非經(jīng)營性虧損；
5、遭受重大損失(包括產(chǎn)品質(zhì)量，生產(chǎn)安全事故)；
6、重大行政處罰；
7、關(guān)聯(lián)交易。
第七章審計監(jiān)督
第二十五條總公司設(shè)立審計部，對執(zhí)行董事負責。各分公司理解總公司的審計監(jiān)督，積極配合總公司審計部門完成總公司指令的各項審計工作，任何單位和個人不得拒絕、阻礙總公司審計人員依法執(zhí)行審計任務，不得打擊報復審計人員。
第二十六條總公司審計部每年定期或不定期的對各分公司進行審計。以便于總公司對各分公司的經(jīng)營狀況及經(jīng)營者的工作業(yè)績做出全面評估，并及時了解分公司的重大事項。
第二十七條各分公司的總經(jīng)理及財務負責人離任，務必由總公司對離任的經(jīng)理或財務負責人在任職期間的工作狀況進行全面審計。
第二十八條各分公司對外洽談重大經(jīng)濟合同務必報備總公司審計后實施，未經(jīng)確認的重大經(jīng)濟合同不得實施洽談，所有合同的簽署由總公司執(zhí)行。重大經(jīng)濟合同的洽談包括(但不限于)以下幾個方面：
1、固定資產(chǎn)購買、建造和裝修改造合同及預算和決算書；
2、對外投資(包括股權(quán)投資和債權(quán)投資)合同；
3、與其他投資人合作項目開發(fā)合同；
4、借款及其他方式融資合同；
5、任何形式的對外承諾、擔保、財產(chǎn)抵押和質(zhì)押合同；
6、重大資產(chǎn)處置合同，包括重大財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、租賃等合同。
第八章特別審批事項
第二十九條分公司發(fā)生下列事項須預先工作計劃的，事先務必征得總公司批準：
1、購買或出售資產(chǎn)；
2、對外投資(含委托理財、委托貸款等)；
3、帶給財務資助；
4、租入或租出資產(chǎn)；
5、重大經(jīng)濟合同；
6、債券或債務重組；
7、研究和開發(fā)項目的轉(zhuǎn)移；
8、總公司認定的其它事項。
第九章附則
第三十條各分公司務必按本制度規(guī)定認真履行有關(guān)事項的申請和報告職能，切實完善經(jīng)營管理工作，并理解總公司的監(jiān)督檢查。
第三十一條本制度與國家有關(guān)法律、法規(guī)和公司章程相抵觸時，以相關(guān)法律、法規(guī)和公司章程的規(guī)定為準。
第三十二條本制度未盡事宜，按照國家有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件和公司章程的規(guī)定執(zhí)行。
第三十三條本制度由總公司制訂并修改，由總公司負責解釋。
第三十四條本制度自總公司審議通過之日起執(zhí)行。
第三十五條本制度由總公司制訂并修改，由總公司負責解釋。
第三十六條本制度自總公司審議通過之日起執(zhí)行。
分公司管理制度 5
為規(guī)范分公司公章的嚴格管理和使用，嚴肅公章使用制度，避免出現(xiàn)公章違規(guī)使用導致的法律后果，結(jié)合總公司規(guī)章制度和要求，特制定分公司公章管理制度：
一、為便于經(jīng)營相關(guān)業(yè)務需要，分公司制作印章，必須由分公司負責人向總公司提出書面申請，經(jīng)總公司負責人批準后方可配備印章。分公司負責人須向總公司簽定用章承諾書，保證不違規(guī)用章，并承諾應承擔的相應法律責任。
二、分公司的印章（含分公司負責管理的項目部印章）由總公司按相關(guān)要求統(tǒng)一刻制，分公司行政章制作公安備案編碼章，項目章根據(jù)字數(shù)多少結(jié)合項目要求，制作不同形狀、不同材質(zhì)的項目章，總公司檔案室備案留存印模后由分公司負責人辦理印章領(lǐng)取手續(xù)，并負責保管，保管人向總公司簽定印章保管承諾書，承諾保管人應承擔的相應責任。
分公司所管理的項目章，只能用于與相關(guān)監(jiān)理項目或代建項目相關(guān)的技術(shù)資料、工程進度、現(xiàn)場管理、質(zhì)量驗收等方面工作專用，由（項目經(jīng)理部或項目負責人）代表本公司全面負責，項目完工竣工驗收后項目章交回總公司檔案室保管，并登記造冊。
三、分公司執(zhí)有的總公司印章，只能用于經(jīng)總公司審核批準的投標文件、經(jīng)濟合同、工程技術(shù)報告等使用。
四、下述情形嚴禁使用分公司公章：
1、承包人私自簽定的工程材料供應合同、協(xié)議；
2、承包人私自簽定的機械設(shè)備租賃合同；
3、承包人私自簽定的工人工資支付協(xié)議；
4、其他違背國家法規(guī)和總公司相關(guān)規(guī)定、未經(jīng)總公司允許的事由或文件。
五、分公司執(zhí)有的.總公司印章應獨立建立用章登記制度和用章登記本，用章登記本由印章保管人保管，保管人作為蓋章負責人。 文件需蓋章時，由用章人在用章登記本上明確用章事由、用章人、蓋章時間等內(nèi)容，蓋章人向分公司負責人確認總公司對擬蓋章的文件資料是否已獲得總公司審核批準，未經(jīng)總公司審核批準的文件資料禁止蓋章。經(jīng)總公司審核批準的文件資料，經(jīng)分公司負責人簽字確認后，蓋章人可以蓋章，并在蓋章人一欄簽名�？偣緫獙Ψ止臼褂每偣居≌虑闆r進行核實，并同步做好用章記錄備查。
六、分公司項目部文件需總公司蓋章時，由項目部寫明申請并登記，分公司負責人批準后按總公司用意程序辦理。用章登記本必須明確用章事由、用章申請人、批準人（分公司負責人）
七、一切與分公司業(yè)務無關(guān)的、屬承包人個人行為的事由或文件，若擅自私蓋分公司公章，由當事人承擔所有的法律責任。 總公司因業(yè)務需要使用分公司執(zhí)有的印章時，分公司應予同意，并按本制度要求建立用章登記備查。
八、嚴禁分公司擅自雕刻和違規(guī)使用公章，違者，由總公司視情節(jié)輕重進行經(jīng)濟處罰或撤銷分公司負責人的承包權(quán)，觸犯法律的，移交司法機關(guān)追究法律責任。
九、分公司經(jīng)營承包期滿或撤銷時，由管理員將公章和用章登記本到總公司公章領(lǐng)用部門辦理移交手續(xù)。
分公司管理制度 6
第一章總則
第一條為進一步實現(xiàn)公司戰(zhàn)略目標，優(yōu)化資源配置，對條件成熟、有良好發(fā)展空間的地區(qū)市場可設(shè)立分公司，不斷提高公司的知名度和社會認知度。為加強對各地分公司的經(jīng)營管理，規(guī)范分公司的經(jīng)營活動，根據(jù)《公司法》等法律法規(guī)和公司的規(guī)章制度，特制定本辦法。
第二條公司對分公司的人、財、事、物的決策、經(jīng)營、管理等活動實施指導、監(jiān)督、檢查。分公司的重大事項，應當按照公司各種管理規(guī)定的要求，經(jīng)公司經(jīng)理辦公會審議通過，進一步規(guī)范分公司經(jīng)營活動，減少經(jīng)營風險。
第三條公司委派到分公司的負責人、高級管理人員、財務負責人，代表公司行使授權(quán)活動，嚴格按照《公司法》、公司章程和管理制度要求，履行代表職責，并向公司負責。
第二章人事管理
第四條公司任命一位副總經(jīng)理作為分公司分管領(lǐng)導，協(xié)調(diào)、指導、支持和監(jiān)管分公司整體運營（兼職不兼薪）。
第五條公司根據(jù)公司章程向分公司委派負責人、高級管理人員、財務負責人，并履行相關(guān)程序。分公司經(jīng)營層的'聘用和考核參照《公司市場化聘用管理辦法》執(zhí)行。分公司其他崗位人員，由分公司自行聘用。
第六條分公司薪酬制度參照《薪酬管理辦法》并結(jié)合當?shù)貙嶋H行情執(zhí)行。根據(jù)市場化用人原則，所有人員薪酬、保險費用由分公司統(tǒng)一承擔。
第七條分公司應積極組織和參加公司組織的相關(guān)技術(shù)、管理培訓，確保持續(xù)提高員工的整體素質(zhì)和專業(yè)水平。
第三章業(yè)務管理
第八條為加強區(qū)域內(nèi)整合聯(lián)動發(fā)展，公司可委托當?shù)氐淖庸緦Ψ止具M行經(jīng)營管理。
第九條分公司積極拓展地區(qū)的市場，用公司名義對外承攬業(yè)務的，公司提取管理費。
第十條分公司與公司事業(yè)部開展深度合作。分公司如將生產(chǎn)任務委托給公司事業(yè)部，按照《公司考核辦法》規(guī)定的各業(yè)務板塊成本費用包干率，支付事業(yè)部成本；該部分收入考核指標算入公司事業(yè)部。
第十一條分公司與公司事業(yè)部共同經(jīng)營開拓和生產(chǎn)的項目，考核經(jīng)濟指標分配方案報分管領(lǐng)導，一事一議。
第十二條分公司在業(yè)務開拓過程中，自主編制投標文件，在完善內(nèi)部審查的基礎(chǔ)上，提交至公司經(jīng)營管理部審核，相關(guān)審核流程及考核按照公司投標評審規(guī)定執(zhí)行。
第十三條分公司嚴格執(zhí)行公司各項生產(chǎn)管理制度，并接受公司職能部門的監(jiān)督管理。
第四章財務管理
第十四條分公司可單獨設(shè)置財務管理機構(gòu)及人員，會計核算納入公司會計核算體系。
第十五條分公司應遵守《會計法》，并遵照《企業(yè)會計準則》和公司有關(guān)財務管理制度及要求，統(tǒng)一執(zhí)行會計政策目錄和財務核算。
第十六條分公司不得隨意開設(shè)銀行賬戶，確需開設(shè)的應按公司相關(guān)要求，履行審批手續(xù)后方能開設(shè)并按公司財考部相關(guān)要求統(tǒng)一管理。
第十七條分公司應接受公司財務管理的相關(guān)業(yè)務指導和監(jiān)督，定期或不定期向公司報送財務報表或相關(guān)財務資料，匯報財務運行情況；如遇重大經(jīng)濟事項、大額資金支出、重大渉稅事項、違反國家或公司有關(guān)管理規(guī)定的事項應及時上報。
第十八條分公司未經(jīng)公司批準不得對外融資、拆借資金及提供擔保。
第五章考核管理
第十九條公司對分公司實行經(jīng)營目標責任制考核辦法。以經(jīng)營年度作為目標責任期，經(jīng)營目標考核責任人為公司委派到分公司的負責人、高級管理人員和財務負責人。
第二十條公司每年根據(jù)經(jīng)營計劃與分公司簽訂經(jīng)營目標責任書，主要從新簽合同額、收費額、營業(yè)收入、利潤總額、應收賬款余額等方面對分公司下達目標，次年一月根據(jù)完成情況兌現(xiàn)考核。
第二十一條公司委派的高級管理人員連續(xù)兩年未完成經(jīng)營目標，應重新委派高級管理人員。
第二十二條公司委派到分公司的員工的薪酬標準由公司和分公司共同商定，薪酬結(jié)構(gòu)中基本工資、崗位工作資源保障費兩部分按公司標準執(zhí)行，考核部分參照公司相關(guān)管理辦法。
第二十三條分公司結(jié)合自身情況，制定適合中層及以下員工的考核和獎懲方案，并送公司人力資源部、財務與考核分配部備案，由分公司自行組織考核與分配。
第六章附則
第二十四條分公司的負責人、高級管理人員和財務負責人，每月參加公司總經(jīng)理辦公會或?qū)ｎ}會以及季度、半年、年終總結(jié)會。
第二十五條本辦法中未涉及的分公司事務、歸口部門職能職責等，參照公司的相關(guān)制度制定并執(zhí)行，并報公司歸口管理部門備案。
第二十六條本辦法自xx年xx月xx日起執(zhí)行。
分公司管理制度 7
第一部分總則
第一條為加強與規(guī)范分公司財務管理與會計核算，規(guī)范企業(yè)各項經(jīng)濟行為，保證資金安全與完整，防范各種經(jīng)營風險與財務風險，根據(jù)《會計法》《企業(yè)會計準則》以及《公司財務管理制度》的規(guī)定，結(jié)合實際情況，特制定本辦法。
第二條本辦法中的分公司指公司轄屬的分公司。
第二部分財務管理制度
第三條財務管理制度統(tǒng)一
1、分公司的財務管理制度，由總公司財務部根據(jù)公司財務管理實際情況，統(tǒng)一制定并頒發(fā)。
2、各分公司必須執(zhí)行總公司頒發(fā)，與各分公司有關(guān)的各項財務管理制度。
第四條財務人員管理統(tǒng)一
1、分公司財務人員由總公司財務部負責招聘、任命、培訓及解聘，分公司不能擅自招聘、解聘財務人員，但分公司可以推薦財務人員，經(jīng)總公司財務部復試后決定是否錄取。
2、財務人員的績效考核由總公司財務部和分公司共同進行，其中總部財務部考核財務工作績效，占30%考核權(quán)重；分公司考核占70%考核權(quán)重。
第五條會計核算方法統(tǒng)一
1、分公司的會計核算遵循國家制定的會計準則，會計核算方法合法、操作規(guī)范、結(jié)果真實。
2、分公司的會計核算制度統(tǒng)一由總公司財務部制定，統(tǒng)一接受監(jiān)督審計。
第六條財務會計報表統(tǒng)一在財務會計報表的種類、格式、項目、要求上統(tǒng)一，為總公司報表合并奠定基礎(chǔ)。
第三部分財務組織管理
第七條分公司設(shè)財務部，作為分公司財務管理的職能部門。
第八條分公司總經(jīng)理和總公司財務部對分公司財務部的管理，必須依據(jù)相關(guān)的管理制度行使管理權(quán)利。
第九條各分公司財務部隸屬總公司財務部。
第十條分公司財務部實行雙重管理，行政事務上接受分公司總經(jīng)理管理，業(yè)務上接受總公司財務部管理，并接受總公司財務部的檢查。
第十一條分公司財務部的基本編制為2人，設(shè)財務主管兼會計1名，出納1名。
第十二條分公司財務部及財務負責人向分公司總經(jīng)理及總公司財務部同時負責并匯報工作。
第十三條分公司總經(jīng)理與總公司財務部對財務部的管理出現(xiàn)分歧時，財務部首先應絕對服從總公司財務部的管理。
第四部分財務人員管理
第十四條財務人員職業(yè)道德。
1、財務人員應在任何時候都維護公司的利益，忠心耿耿，辦理會計事項必須嚴守紀律，保守機密。做到不該知道的事不問，不該說的話不說。不能私自向外界提供或者泄露公司的會計信息。
2、各級財務人員對不真實、不合法的原始憑證，不予受理；對記載不準確、不完整的原始憑證，予以退回，要求更正、補充。對弄虛作假的經(jīng)濟活動，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)問題，應及時向上級領(lǐng)導書面報告，并請求查明原因，做出處理。
3、對財務人員監(jiān)守自盜，徇私舞弊，弄虛作假，散布有損于公司的不負責任的言論，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)立即辭退，并追究其責任。
4、財務人員調(diào)動工作或者離職，必須與接管人員辦清交接手續(xù)。財務人員辦理交接手續(xù)，由上級財務監(jiān)交。
第五部分資金計劃管理
第十五條資金計劃編制辦法
1、各分公司資金計劃由分公司財務負責人根據(jù)工程進度情況、日常發(fā)生的經(jīng)營費用、材料付款情況、施工隊付款情況、車間工費工資、以及其它事項等，編制月度資金收支計劃，并經(jīng)總經(jīng)理復核和簽字確認；
2、各分公司部門負責人，需要向財務負責人提供準確或接近于準確的收支項目計劃及其相應的金額和備注事項等，以便于財務部門編制月度資金計劃；
3、總公司財務部收到各分公司資金計劃表按規(guī)定進行審批后，回傳到各分公司執(zhí)行。
第十六條月度資金計劃要求
1、各分公司財務負責人必須于每月3號前完成《月度資金計劃》電子檔發(fā)送至總公司xx項目辦公室，并將經(jīng)分公司總經(jīng)理簽字確認的《月度資金計劃》及《分周資金計劃》發(fā)送至總公司財務部。
2、分公司財務負責人，分公司總經(jīng)理及其他參與計劃工作的數(shù)據(jù)資料提供人，如因錯報，漏報，誤報，拖延等造成財務計劃上報工作未能如期按質(zhì)完成的，當月的資金不予支付。
第六部分財務報表管理
第十七條各分公司每月需向總公司財務部報送以下報表
1、分公司月度財務報表
2、應收賬款項目一覽表
3、項目收支平衡表
4、施工隊進度、付款一覽表
5、內(nèi)控指標完成情況表
6、分公司財務人員考核表
7、發(fā)票臺賬、外經(jīng)證臺賬
第十八條為了便于總公司合并財務報表，各分公司財務報表的格式必須按照總公司財務部制定的格式編制。
第十九條財務報表上報的要求
1、每月最后一天（遇節(jié)假日順延）下班前將月度財務報表電子檔發(fā)送至總公司財務部，半年度、年度財務報表為半年度、年度次月3日前上報。
2、項目收支平衡表、應收賬款項目一覽表、施工隊進度付款一覽表及內(nèi)控指標完成情況表每月5日前發(fā)送至總公司財務部。
3、分公司財務人員考核表每月10日前發(fā)送至總公司財務部。
4、每月10日15日總公司與分公司財務核對各類往來賬目，保證雙方往來賬相互一致。
5、各分公司財務負責人，分公司總經(jīng)理及其他參與財務報表工作的數(shù)據(jù)資料提供人，如因錯報，漏報，誤報，拖延等造成財務報表上報工作未能如期按質(zhì)完成的，根據(jù)責任分別對責任當事人責令通報，并根據(jù)考核方案進行相應考核。
第七部分資金管理
第二十條分公司的每日的現(xiàn)金余額不得超過1萬元，超過庫存限額的現(xiàn)金應繳存銀行。
第二十一條現(xiàn)金支付范圍：發(fā)給職工工資、各種津貼及獎金；出差人員差旅費；結(jié)算起點以下的零星開支等。超出結(jié)算起點的現(xiàn)金支出，應報總經(jīng)理審核批準。
第二十二條一切現(xiàn)金收支都必須有合法原始憑證，嚴禁以白條抵庫或不符合財務制度的憑證做費用報銷憑證，私設(shè)“小金庫”、帳外帳。
第二十三條現(xiàn)金的支出必須由財務負責人、總經(jīng)理簽字方可付款。
第二十四條出納必須做到日清月結(jié)，隨時清點庫存現(xiàn)金，不得挪用現(xiàn)金，財務部負責人必須定期或不定期對庫存現(xiàn)金進行抽查，并在《資金盤點表》簽名確認，以保證帳實相符。
第二十五條銀行賬戶印鑒的使用實行分管制；即：財務章由會計保管，私章由出納保管，不準１人統(tǒng)一保管使用。印鑒保管人臨時出差時由其委托他人代管。
第二十六條分公司會計應根據(jù)銀行對賬單，及時編制銀行余額調(diào)節(jié)表，以保證銀行存款賬面余額與銀行對賬單調(diào)節(jié)相符，如不符，應及時查明原因。
第八部分財產(chǎn)物資的管理
第二十七條分公司的財產(chǎn)物資包括生產(chǎn)設(shè)備、生產(chǎn)工具、辦公設(shè)施、生活設(shè)施、通訊設(shè)施、辦公用品以及其他資產(chǎn)。
第二十八條分公司總經(jīng)理對分公司的有形資產(chǎn)的安全、完整負完全責任。
第二十九條分公司的.財產(chǎn)物資實行“實物與帳薄分開管理”原則。指定專人負責財產(chǎn)物資的管理并登記實物數(shù)量，財務負責財務物資帳薄的記錄，二者交叉控制。
第三十條分公司財務負責人對財產(chǎn)物資負有管理責任，應親自參與財務物資的驗收、監(jiān)督、與抽查。
第三十一條必須定期組織對現(xiàn)有財產(chǎn)物資進行實物盤點，有保管實物資產(chǎn)的部門每月進行自查，財務部定期或不定期進行抽查。
第三十二條財務抽查時，財務部作為負責部門，應在盤點計劃、盤點會議、盤點方法上嚴格、重視，確保盤點質(zhì)量。
第三十三條處臵報廢固定資產(chǎn)前，必須填寫《固定資產(chǎn)報廢申請》，說明固定資產(chǎn)購置的時間，使用的年限，報廢的原因，經(jīng)固定資產(chǎn)使用部門負責人、分公司總經(jīng)理審批后，才能辦理報廢手續(xù)。
第九部分發(fā)票管理
第三十四條分公司財務人員憑發(fā)票領(lǐng)購簿，向主管稅務機關(guān)領(lǐng)購發(fā)票。
第三十五條各分公司由會計主管或者指定的專人進行發(fā)票的開具，發(fā)票內(nèi)容應真實有效，并加蓋單位財務印章或發(fā)票專用章，任何人不得轉(zhuǎn)借、轉(zhuǎn)讓、xx發(fā)票，不得虛開、亂開發(fā)票，對作廢的發(fā)票需加蓋“作廢”字樣，并保存完整。
第三十六條已開具的發(fā)票由會計主管負責統(tǒng)一保管，不得損毀發(fā)票，發(fā)票存根聯(lián)和發(fā)票登記簿應當保存5年。
第三十七條各分公司要定期對發(fā)票進行檢驗，以防止偷盜、防火、潮濕及不經(jīng)常使用發(fā)票時防蟲、防鼠咬、防丟失等措施，加強安全保衛(wèi)。
第三十八條各分公司要建立發(fā)票使用登記制度。
第三十九條對于總部代開的發(fā)票，應按工程項目詳細登記備查賬。
第十部分費用報銷管理
第四十條費用的控制實行計劃管理，由需要支付費用的部門或個人先行填寫“借款單”列明：費用的性質(zhì)、用途、金額，報部門經(jīng)理審批同意后，報分公司總經(jīng)理審批后方可執(zhí)行。對個人借款的原則，欠款不清，后款不借，借款人應及時到財務部門辦理核銷手續(xù)。
第四十一條費用發(fā)生的過程中，原則上需由兩人或兩人以上人員參與執(zhí)行，并相互監(jiān)督和共同承擔責任。
第四十二條費用發(fā)生中，當事人應取得費用的相關(guān)單據(jù)，如因未取得合法的票據(jù)而遭到財務人員剔出的部分支出，原則上由當事人自行負責，公司原則上不予承擔。
第四十三條費用發(fā)生完畢后，當事人應及時將收集到的相關(guān)票據(jù)，按照公司統(tǒng)一的費用報銷憑據(jù)分類粘貼，并在附件欄注明票據(jù)張數(shù)。對于粘貼不規(guī)范，單據(jù)不清晰的，財務有權(quán)要求對方改正，不改正的有權(quán)予以拒絕報銷。
第四十四條當事人將粘貼整齊，填寫完整的費用報銷單交由部門經(jīng)理進行審批，部門經(jīng)理重點對費用發(fā)生的真實性、合理性進行審查并簽字。
第四十五條當事人將部門經(jīng)理審批簽字的報銷單交財務審核，財務人員應重點對費用報銷單后附原始發(fā)票和單據(jù)進行合法性審查，對費用金額的計算予以符合并簽字，最后由分公司總經(jīng)理審查和審批。
第四十六條當事人憑簽字齊全的報銷單，交出納領(lǐng)取資金，出納應對報銷單進行審核，重點查看報銷單有無涂改、費用的計算是否正確，后附的發(fā)票是否合法，審批手續(xù)是否齊全，審核無誤后方可付款。
第十一部分附則
第四十七條本管理辦法自公司批準之日起實施。
分公司管理制度 8
一.薪資。
1.結(jié)構(gòu)=基本工資+獎金+提成
a.基本工資：800元/月。
b.獎金：200元用于專項考核。具體考核明細包括：報表50，中性奶50，達成率50，其他50(樣版店的建議，新增網(wǎng)點，開發(fā))。(核算以主管考核為準)。
c.提成：費用由客戶承擔，直接從客戶賬戶中扣除。提成比例根據(jù)市場現(xiàn)狀和季節(jié)因素等體現(xiàn)不同的提成比例，核定后在銷售內(nèi)勤處備案。
2.補助
a.電話：50元/月
b.交通費：實報(指會議需要的長途車費)
c.會議補助：30元/天
d.駐地補助：300元/月(外駐業(yè)務員)
二.職責(崗位描述)
1.執(zhí)行公司的營銷管理制度和銷售政策，保質(zhì)保量按時完成銷售任務。
2.開展銷售工作，協(xié)作經(jīng)銷商拓展網(wǎng)絡，提高產(chǎn)品市場占有率。
3.配合經(jīng)銷商實施公關(guān)、促銷活動和廣告宣傳。
4.進行市場調(diào)查及時向公司有關(guān)部門反饋市場、客戶信息和侵權(quán)信息。
5.密切聯(lián)系客戶，掌握客戶基本情況和動態(tài)，建立健全二批客戶檔案。
6.及時報送客戶訂貨需求，并跟蹤客戶及時匯款。
7.協(xié)作經(jīng)銷商進行庫存管理，防止貨物呆滯及破損。
8.進行售前、售中、售后服務，及時解決和上報客戶投訴。
9.負責客戶退、換貨的初步審查和申報。
10.對樣板店進行規(guī)范管理，并對樣板店銷售數(shù)據(jù)進行統(tǒng)計及分析。
11.維護公司和產(chǎn)品形象，采取措制止客戶不利于公司和產(chǎn)品的行為，避免公司利益受損。
12.熟悉產(chǎn)品，提高自身的技術(shù)服務能力。加強業(yè)務知識、技能的學習和鍛煉，認真參加公司有關(guān)的培訓活動，并組織客戶業(yè)務團隊的晨會及培訓工作。
13.制訂月度工作計劃和預算，經(jīng)批準后執(zhí)行，并定期向業(yè)務主管述職。
14.做好保密工作，嚴謹向公司及客戶外的任何人透漏產(chǎn)品價格、銷售數(shù)據(jù)、銷售政策等信息。
15.做好工作記錄、表單、客戶檔案等資料的保管和及時上交工作。
16.完成業(yè)務部主管交付的其他工作任務。
三.日常管理
1.考勤簽到
a.回市場當天及回公司當天必須用客戶電話或當?shù)毓淘捪蜾N售內(nèi)勤報道，否則視為曠工，罰款30元/天。
b.每天8：00(夏天7：00)到客戶處簽到，如未簽到，視為曠工，罰款30元/天。遲到早退罰款5元/次。
c.請假需領(lǐng)導批準后方能離崗，3天以內(nèi)由主管批準，3天以上(含)由經(jīng)理批準。
d.每月有3天假期，可根據(jù)個人實際情況自由調(diào)整。
e.每日上午10：00前向公司報勤，如漏報或晚報罰款20元/次，報道可采用電話報到或信息報道。
f.公司查崗需用客戶電話或當?shù)毓潭娫捲谝?guī)定時間內(nèi)給予回復，否則視為曠工，罰款30元/次。
2.報表管理
a.認真填寫銷售日報表，如未及時填寫罰款5元/次。
b.隨時掌握經(jīng)銷商庫存明細，如有嚴重不實現(xiàn)象，罰款5元/次。
c.認真填寫周報并及時發(fā)送到直接上級郵箱。
3.樣板店的管理
a.負責樣板店檔案的建立。
b.負責樣板店的`分類管理，根據(jù)計劃有序拜訪。
c.認真統(tǒng)計各個樣板店實際銷售數(shù)據(jù)。
d.按公司規(guī)定對售點現(xiàn)場活化氛圍的營造和維護。
e.負責落實樣板店的相關(guān)費用。
四.聘用及離職程
1.聘用條件
a.年齡18-35周歲，性別不限。
b.初中以上文化程度。
c.有經(jīng)驗者優(yōu)先。
d.有一定的談判，溝通，協(xié)調(diào)能力。
e.吃苦耐勞，有責任心。
2.聘用程序
a.根據(jù)公司規(guī)劃及空缺情況，用人部門根據(jù)崗位責任要求提出用人申請報銷售內(nèi)勤處。
b.用人申請經(jīng)銷售經(jīng)理批準后發(fā)布招聘信息。
c.應征人員經(jīng)當?shù)厥袌鲋鞴艹踉囃ㄟ^后，攜帶身份證、畢業(yè)證等有效證件到公司復試。
d.經(jīng)經(jīng)理復試后，行政部審核原件，復印件附員工登記表后或歸入員工檔案。
e.當?shù)厥袌鲋鞴苄鑼ζ溥M行培訓后方能上崗，培訓內(nèi)容包括薪資、職責、日常管理。
f.試用期一般為2個月，試用后提交試用考核報告。必要時可延長試用期至4個月，個人表現(xiàn)優(yōu)秀者試用期亦可縮短為一個月。
3.離職程序
a.因故辭職時，本人應提前15天向直接上級提交《辭職申請表》，經(jīng)批準后轉(zhuǎn)送銷售內(nèi)勤審核。
b.收到員工辭職申請報告后，銷售內(nèi)勤負責了解員工辭職的真實原因，并將信息反饋給銷售經(jīng)理，以保證及時進行有針對性的工作改進。
c.員工填寫《工作交接表》，辦理工作移交和財產(chǎn)清還手續(xù)。
d.銷售內(nèi)勤統(tǒng)計辭職員工考勤，計算應領(lǐng)取的薪金。
e.員工最后一個月工資隔月發(fā)放。
分公司管理制度 9
第一章：總則
第一條：為加強對有限公司（下稱公司）分公司的規(guī)范運作，維護公司的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》等法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章及規(guī)范性文件，以及《公司章程》（下稱等有關(guān)規(guī)定），制定本制度。
第二條：本制度所稱分公司是指根據(jù)公司發(fā)展和規(guī)劃，為提升公司競爭力的需要而依法設(shè)立的具有獨立法人資格主體的公司，包括全資分公司。
第三條：公司與分公司之間是平等的法人關(guān)系。公司依法對公司享有資產(chǎn)受益，重大決策，選取管理者權(quán)利。
第四條：本制度適用于分公司及公司分公司。公司委派至各分公司高級管理人員就應嚴格執(zhí)行本制度，并應依照本制度及時、有效地做好管理、指導、監(jiān)督等工作。
第五條：遵守公司關(guān)于公司治理、信息披露、財務管理等方面的各項管理制度，做到誠信、公開、透明。
第二章：規(guī)范管理
第六條：公司通過股東決定股東大會行使股東權(quán)利。公司依據(jù)對公司規(guī)范化運作以及行使對分公司的重大事項監(jiān)督管理權(quán)，對被投資企業(yè)依法享有投資收益、重大事項決策的權(quán)利。同時，負有對分公司指導、監(jiān)督和相關(guān)服務的義務。
第七條：公司向分公司推薦高級管理人員候選人員由分公司董事會確定或提名。
第八條：份公司須及時向公司報告重大業(yè)務事項、重大財務事項以及其他可能對公司產(chǎn)生重大影響的信息，并嚴格按照授權(quán)規(guī)定將重大事項報公司董事會或股東大會審議。分公司須及時在董事會或股東大會會議結(jié)束后當日向公司董事會秘書報送董事會決議、股東大會決議等重要文件，通報可能對公司產(chǎn)生重大影響的事項。
第九條：分公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員應當嚴格遵守法律、行政法規(guī)和公司章程的規(guī)定，對公司和任何分公司負有忠實義務和勤勉義務，不得利用職權(quán)為自己謀取私利，不得利用職權(quán)收受賄賂或者其他非法收入，不得侵占任職分公司的財產(chǎn)，未經(jīng)公司同意，不得與任職公司訂立合同或者進行交易。
上述人員若違反本條規(guī)定造成損失的，應當承擔賠償職責，涉嫌犯罪的，依法追求法律職責。
第十條：分公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員在任職期間，應于每年度結(jié)束后30日內(nèi)，向公司總經(jīng)理提交年度述職報告，在此基礎(chǔ)上按公司考核制度進行年度考核，連續(xù)兩年考核部貼合公司要求者，公司將提請分公司董事會、股東會或股東大會按其章程規(guī)定予以更換。
第十一條：分公司應建立勞動人事管理制度。分公司管理層的人事變動應向公司匯報并備案。
第三章：財務風險管理
第十二條：分公司與公司實行統(tǒng)一的會計制度。分公司財務管理實行統(tǒng)一協(xié)調(diào)、分級管理，由公司財務部對分公司的會計核算和財務管理等方面實施指導、監(jiān)督。分公司應按照相關(guān)法律、法規(guī)完善內(nèi)部組織機構(gòu)及管理制度，并參照公司的有關(guān)規(guī)定，建立和健全分公司的財務、會計制度和內(nèi)控制度，并報公司財務部備案。
第十三條：分公司需每月向公司遞交月度財務報告或報表（包括但不限于資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表、向他人帶給資金及對外擔保報表），每一季度向公司遞交季度財務報表。分公司應在會計年度結(jié)束后一個月之內(nèi)向公司遞交年度報告，年度報告包括但不限于資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表、向他人帶給資金及對外擔保報表。
第十四條：未經(jīng)公司董事會或股東大會批準，分公司不得帶給對外擔保，也不得進行相互擔保。
第十五條：因經(jīng)營發(fā)展和資金統(tǒng)籌安排的需要，分公司需對外借款時，應充分思考對貸款利息的承受潛力和償債潛力，在征得公司同意，并按照分公司相關(guān)制度的規(guī)定履行相應的審批程序后方可實施。
第四章：內(nèi)審管理
第十六條：公司可定期或不定期實施對分公司的審計監(jiān)督。資料主要包括：經(jīng)濟效益審計，工程項目審計，重大經(jīng)濟合同審計，制度審計及單位負責人任期經(jīng)濟職責審計和離任經(jīng)濟職責審計等。分公司應當做好理解審計的準備，并在審計過程中應當給予主動配合。
第十七條：公司內(nèi)部審計制度適用于分公司內(nèi)部審計。
第五章：運營管理
第十八條：分公司的運營及發(fā)展規(guī)劃須服務于公司的`發(fā)展總體戰(zhàn)略規(guī)劃。
第十九條：分公司應完善投資項目的決策程序和管理制度，加強投資項目的管理和風險控制，分公司進行投資前，需經(jīng)分公司股東會或股東大會批準，未經(jīng)批準分公司不得從事此類投資活動。在報批投資項目之前，應當對項目進行前期考察調(diào)查、可行性研究、組織論證、進行項目評估，做到論證科學、決策規(guī)范、全程管理，實現(xiàn)投資效益最大化。
第二十條：在經(jīng)營投資活動中由于越權(quán)行事給夠公司和分公司造成損失的，應對主要職責人員給予批評、警告、直至解除其職務的處分，并且能夠要求其承擔賠償職責。
第六章：信息披露及檔案管理
第二十一條：分公司應按照公司信息披露的有關(guān)規(guī)定，帶給真實、準確、完整信息匯報給公司。分公司應建立重大事項報告制度、明確審議程序，及時向分管負責人報告重大業(yè)務事項、重大財務事項以及其他可能對公司產(chǎn)生較大影響的信息，并嚴格按照授權(quán)規(guī)定將重大事項報公司董事會審議或股東大會審議。
第二十二條：分公司應及時向公司董事會秘書報備該公司的董事會決議、股東大會決議等重要文件，通報可能對公司產(chǎn)生較大影響的事項。
第二十三條：分公司依照公司信息披露管理制度規(guī)定的屬于分公司的重大事項應及時報告公司董事會秘書。
第二十四條：分公司總經(jīng)理或執(zhí)行董事是其信息披露第一職責人，負責分公司信息披露匯報工作，對于依法應披露的信息應及時向公司董事會秘書匯報。分公司應當向公司有關(guān)部門報送其企業(yè)批準證書、營業(yè)執(zhí)照、出資協(xié)議書、會計師事務所驗資報告和公司章程(復印件）等內(nèi)控制度的文件資料。分公司變更企業(yè)營業(yè)執(zhí)照、修改章程或其他內(nèi)部控制制度后，應及時向公司有關(guān)部門報送修改后的文件資料，保證其相關(guān)資料的及時更新。
第七章：考核管理
第二十五條：分公司根據(jù)自身狀況，結(jié)合公司的考核獎懲及薪酬管理制度，建立適合分公司實際的考核獎懲及薪酬管理制度，經(jīng)分公司總經(jīng)理或執(zhí)行董事核準后報備公司董事會辦公室。
第二十六條：分公司應于每個會計年度結(jié)束后，根據(jù)年度經(jīng)營指標及審計確認的經(jīng)營成果對高級管理人員進行考核，并根據(jù)考核結(jié)果實施獎懲。
第二十七條：分公司的董事、監(jiān)事及高級管理人員不能履行其相應的職責和義務，給公司或分公司經(jīng)營活動和經(jīng)濟利益造成不良影響或重大損失的，公司有權(quán)要求分公司董事會給當事人相應的處罰，同時當事人應當承擔賠償職責和法律職責。
第八章：附則
第二十八條：本制度未作規(guī)定的，適用有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章及規(guī)范性文件的規(guī)定和《公司章程》的規(guī)定。本制度與法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件及《公司章程》相抵觸時，以法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件及《公司章程》為準。
第三十條：本制度由本公司董事會審議通過后實施，解釋權(quán)屬于公司董事會。
分公司管理制度 10
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1、收文管理。收到來文由綜合辦公室文書負責登記簽收，將文件基本信息包括收文日期、來文機關(guān)、編號、名稱登記入“外來文件登記冊”。
2、收到來文在來文上加蓋收文章，注明收文日期及收文編號，貼上文件傳閱單，經(jīng)綜合辦公室負責人閱簽后送至公司主管領(lǐng)導批閱。
3、文書將主管領(lǐng)導批閱后的文件，及時將文件送達公司其他領(lǐng)導或有關(guān)部門輪閱，并做好文件傳閱記錄。
4、文件送傳后各部門應及時辦理相關(guān)事宜，處理完畢應在文件傳閱單上簽署意見，由文書負責督促和催辦。
5、文件處理完畢應及時交回綜合辦公室。綜合辦公室應完整無誤地按收文編號保存，并于下年度初將文件整理成冊，移交檔案室歸檔。
6、公司領(lǐng)導及有關(guān)部門派員參加各類會議時收到的文件應移交綜合辦公室。各部門收到所屬范圍內(nèi)的各類文件時應在第一時間內(nèi)移交綜合辦公室。
7、發(fā)文管理。凡是以公司名義發(fā)出的文件、通告、決議、請示、報告、編寫的會議記錄，均屬發(fā)文范圍。
8、發(fā)文先由主辦部門用黑色水筆擬稿，移交綜合辦公室核稿。填制文件簽發(fā)單，按公司統(tǒng)一編號、登記后提交公司主管領(lǐng)導簽發(fā)。需要時經(jīng)其他領(lǐng)導和部門會簽。
9、綜合辦公室建立公司發(fā)文登記冊，登記文件基本信息如文件名稱、文件編號、發(fā)文日期及主送、抄送、抄報單位。
10、文件簽發(fā)完畢后交文印室打印，文件稿首頁需用統(tǒng)一的公司紅頭文件紙。
11、文件打印清樣由擬稿人核對無誤后，復印并加蓋公司公章。
12、已簽發(fā)文件原稿、文件簽發(fā)單、文件原件由綜合辦公室文書按文件編號順序完整保存并定期整理移交檔案室歸檔。
�。ǘ⒂≌伦C書及證明文件使用暫行規(guī)定
1、本規(guī)定所稱印章，指公司公章、部門章、財務專用章、技術(shù)專用章、預決算專用章、資料專用章等；證書指企業(yè)營業(yè)執(zhí)照（含副本）、企業(yè)資質(zhì)證書（含副本）等；證明文件指介紹信、法人授權(quán)委托書等。
2、印章證書及證明文件均由公司綜合辦公室統(tǒng)一發(fā)放，各部門、各子公司、按實際需要由負責人向綜合辦公室辦理領(lǐng)用手續(xù)后領(lǐng)取。
3、印章證書及證明文件，各部門、各子公司負責人應該確實做到按規(guī)定使用，指定專人妥加保管，各部門、各子公司負責人直接對其的保管使用負領(lǐng)導和督促責任。
4、禁止部門、各子公司利用領(lǐng)取的印章、證書擅自為他人提供各類擔保；禁止利用證書賣標、串標或?qū)⒆C書出借給他人使用；禁止超越專業(yè)用途使用各類專用章；禁止將印章、證書及證明文件用于與本企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營無直接聯(lián)系的任何活動。
5、不得超越權(quán)限使用印章，不得用分公司章對外簽訂工程合同，外地偏遠地區(qū)分公司因特殊原因確需使用的'，應事先征得公司合同主管部門書面同意。
6、財務用印章，應嚴格按財務制度執(zhí)行，實行相關(guān)印章分別專人保管制度。
7、各部門、各子公司負責人職務變更調(diào)動，或機構(gòu)設(shè)置變更、撤銷原領(lǐng)用人應將原領(lǐng)取的一切印章、證書及證明文件全部及時交還公司綜合辦公室，由綜合辦公室另行辦理手續(xù)發(fā)放，不得遲延不交。
8、領(lǐng)用人如違反上述規(guī)定者，按公司“員工獎懲制度”實施處罰；給企業(yè)造成經(jīng)濟名譽損失的，承擔相應經(jīng)濟賠償責任，公司對此保留永久追溯的權(quán)利。由此觸犯刑律的，依法律規(guī)定移交司法機關(guān)追究刑事責任及附帶民事責任。
9、為承接業(yè)務，向社會各界及有關(guān)建設(shè)單位宣傳、推介本公司工程業(yè)績，由公司綜合辦公室統(tǒng)一印制榮譽集錦，各部門因業(yè)務承接之需，可向綜合辦公室領(lǐng)取，公司収回成本費。
分公司管理制度 11
第一章總則
第一條為了規(guī)范深圳七十二健康發(fā)展有限公司（以下簡稱總公司）及其分公司、子公司（以下簡稱分公司）的組織行為，保護總公司和各投資人的合法權(quán)益，確保各分公司規(guī)范、有序、健康發(fā)展，根據(jù)《公司法》和總公司章程等法律、法規(guī)和規(guī)章有關(guān)規(guī)定，特制定本制度。
第二條本制度適用于總公司所屬分公司。
第三條本制度所稱的分公司包括由總公司與其他投資人共同投資、且由總公司或分公司持有其50%以上的股份，或者雖然持有其股份比例不足50%、但能夠?qū)嶋H控制的公司（包括直接控股和間接控股）。
第四條總公司作為分公司的股東，按公司投入分公司的資本額享有對分公司的資產(chǎn)收益權(quán)、重大事項的決策權(quán)、高級管理人員的選擇權(quán)和財務審計監(jiān)督權(quán)等。分公司作為總公司的下屬機構(gòu)，總公司對其具有全面的管理權(quán)。
第五條總公司分公司實行集權(quán)和分權(quán)相結(jié)合的管理原則。對高級管理人員的任免、重大投資決策（包括股權(quán)投資、債權(quán)投資、重大固定資產(chǎn)投資、重大項目投資等）、年度經(jīng)營預算及考核等將充分行使管理和表決權(quán)利，同時將對各分公司經(jīng)營者日常經(jīng)營管理工作進行授權(quán)，確保各分公司有序、規(guī)范、健康發(fā)展。
第六條加強總公司對分公司資本投入、運營和收益的監(jiān)管，監(jiān)控財務風險，提高總公司的核心競爭力和資本運營效益。各子公司要依法自主經(jīng)營，在總公司的統(tǒng)一調(diào)控、協(xié)調(diào)下，按市場需求自主組織生產(chǎn)和經(jīng)營活動，努力提高資產(chǎn)運營效率和經(jīng)濟效益，提高員工的勞動效率。
第二章經(jīng)營管理
第七條總公司將根據(jù)發(fā)展需要，對各分公司的經(jīng)營、籌資、投資、費用開支等實行年度預算管理，由總公司根據(jù)市場及企業(yè)自身情況核定并下發(fā)各分公司的年度經(jīng)營、投資、籌資及財務預算，并將年度預算按月、季分解下達實施。各分公司應確保各項預算指標的實施和完成。
第八條各分公司不具有獨立的股權(quán)處置權(quán)、資產(chǎn)處置權(quán)、對外籌資權(quán)、管理制度權(quán)和各種形式的對外投資權(quán)。分公司處置資產(chǎn)須事先向總公司作出詳細的書面報告，經(jīng)總公司批準后按有關(guān)規(guī)定處理。
如為經(jīng)營活動需要，確需增加籌資、對外投資和自身經(jīng)營項目開發(fā)投資及重大固定資產(chǎn)投資的，必須在事先完成投資可行性分析論證后，由總公司總經(jīng)理辦公會審查后提請總公司董事會批準方可實施。
需增加籌資，實施時事先向總公司財務部提出申請，并明確說明所需資金數(shù)量、用途、投向、用款進度，經(jīng)總公司董事長批準后由財務部協(xié)調(diào)解決。
第九條各分公司必須依法經(jīng)營，規(guī)范日常經(jīng)營行為，不得違背國家法律、法規(guī)和總公司規(guī)定從事經(jīng)營工作。
第十條各分公司要按現(xiàn)代企業(yè)制度要求，建立健全各項管理制度，明確企業(yè)內(nèi)部各管理和經(jīng)營部門的職責，根據(jù)總公司的相關(guān)規(guī)定和國家有關(guān)法律規(guī)定健全和完善內(nèi)部管理工作，制定系統(tǒng)而全面的企業(yè)內(nèi)部管理制度，并上報總公司審查備案。
第十一條總公司建立信息管理系統(tǒng)，各分公司的核算及管理系統(tǒng)都應納入本系統(tǒng)管理，必須按照真實、準確、及時、全面的原則反饋經(jīng)營、財務、人事、資產(chǎn)、投（融）資等信息，為總公司的經(jīng)營決策提供科學的依據(jù)。
第三章人事及薪酬管理
第十二條各分公司應依法設(shè)立董事會，總公司安排人員協(xié)助管理。
第十三條子公司的經(jīng)理（包括經(jīng)理、副經(jīng)理）由總公司提名并提請分公司的董事會任命和解聘，分公司的經(jīng)理由總公司直接聘任和解聘，分公司經(jīng)理必須對任職公司高度負責，必須具備充分行使職責和正確行使權(quán)力的能力，確保分公司經(jīng)營管理工作規(guī)范有序進行。被聘用的子公司部門經(jīng)理應與子公司簽訂聘用合同，被聘用的分公司部門經(jīng)理應與總公司簽訂聘用合同。聘用合同應明確聘用期限、責任、權(quán)利、義務及應享受的待遇和違約的`處理等條款。
第十四條各分公司、子公司的財務負責人實行總公司委派制，并由總公司財務部對其直接負責。
第十五條在總公司定員范圍內(nèi)，各分公司的機構(gòu)設(shè)置和人員編制需報總公司審查備案，不得隨意增加或減少人員、及設(shè)立新崗位等。
第十六條各分公司錄用員工一律實行公開招聘制度，應制定員工的招聘錄用、辭退及人事管理辦法并報總公司備案。
第十七條建立各分公司經(jīng)理向總公司總經(jīng)理辦公會的定期報告制度。分公司管理制度分公司的經(jīng)理必須每季度向總公司總經(jīng)理辦公會進行一次全面詳實的經(jīng)營情況報告，每年向總公司董事會進行一次述職報告。
第十八條分公司應制訂薪酬管理和獎懲制度，報總公司批準。分公司、子公司總經(jīng)理的薪酬由總公司確定。分公司副經(jīng)理的薪酬由分公司、子公司總經(jīng)理擬定報總公司審查確認。分公司部門員工的薪酬由分公司總經(jīng)理確定。分公司全體員工的薪酬由總公司財務部統(tǒng)一發(fā)放確定并發(fā)放。
第四章財務管理
第十九條分公司應根據(jù)國家法律和法規(guī)及總公司規(guī)定制定本公司的財務管理制度，報經(jīng)總公司審查確認之后執(zhí)行，制度的修改亦按此程序執(zhí)行。分公司經(jīng)理在組織實施所在公司的財務活動中接受總公司的監(jiān)督和業(yè)務指導，主要職責如下：
1、組織實施所在公司的財務預、決算方案；
2、組織實施所在公司的采購、銷售計劃；
3、組織制定所在公司的財務管理、采購、資產(chǎn)管理等方面的具體實施辦法，報總公司審批、并由總公司統(tǒng)一購買分配；
4、支持并保障所在公司的財務會計人員依法履行職責；
第二十條各分公司制定的財務管理制度包括（但不限于）以下幾個方面：
1、對外投資管理制度；
2、固定資產(chǎn)購買、建造、重大改造及裝修和資產(chǎn)處置管理制度；
3、預算管理制度；
4、費用管理制度。
第二十一未經(jīng)總公司批準，分公司不得向其他企業(yè)和個人借支資金以及提供任何形式的擔保（包括抵押、質(zhì)押、保證等）。
第二十二條各分公司的財務會計核算必須依法、真實、準確、及時、規(guī)范，不得弄虛作假，不得虛列或少列收入，不得虛攤、不攤或少攤成本、費用。分公司企業(yè)所得稅由總公司財務部統(tǒng)一申報繳納。分公司除企業(yè)所得稅外的其他各項稅費、分公司的所有稅費均由各單位財務自行申報繳納。
分公司管理制度 12
為了加強設(shè)備管理，保證所有設(shè)備的正常運行，提高設(shè)備的出勤率，結(jié)合項目部實際情況，特制定本規(guī)定。
1、起動前的準備：
(1)檢查車輛各部分是否正常，各附件連接是否可靠，并排除不正常的現(xiàn)象(剎車、轉(zhuǎn)向等)。
(2)檢查車輛冷卻液，添加機油，到規(guī)定的油面位置，加足所需的燃料油，各潤滑點是否已注油。
(3)檢查起動系統(tǒng)、電路、接線是否正常，蓄電池充電是否充足。
(4)檢查車輛照明系統(tǒng)是否正常(轉(zhuǎn)向燈、大燈等)。
(5)檢查各部分是否有漏油現(xiàn)象，應及時排除故障。
2、起動后的檢查：
(1)檢查各種儀表針是否在正常范圍內(nèi)(機油壓力等)。
(2)各操作板、踏板是否靈活，行程是否符合規(guī)定。
(3)發(fā)動機，排煙顏色是否正常。
(4)檢查機器各部有無異常響動和異常振動。
(5)起動時不得使起動機持續(xù)工作30秒以上，否則就會燒壞起動機。
(6)起動后，發(fā)動機不要立即加負荷開車或行走運行，根據(jù)天氣情況怠速3-10分鐘。溫度達到60度以上，以保證良好的潤滑。再允許起步行走。
(7)起動時如連續(xù)三次不能起動，應停止啟動，找出原因。
(8)注意冬季起動時不能使冷發(fā)動機以高速運轉(zhuǎn)，防止拉缸等事故的`發(fā)生。
(9)新設(shè)備不允許一開始就全負荷工作，基本控制在負荷的80%左右。
(10)操作手填寫運轉(zhuǎn)記錄本，按實際運行公里數(shù)或小時填寫。
(11)每個操作手，要根據(jù)設(shè)備的具體情況，每天定時進行空氣濾子的清洗工作。
(12)行駛車輛及施工機械過路口和村莊時要注意安全，一慢、二看、三通過，注意安全行駛，保證無安全機械事故。
(13)設(shè)備進入冬季后，注意防凍，車輛設(shè)備必須加注合格的防凍液。未加防凍液的車輛設(shè)備，必須每天放水，水未放凈，人員不得離開設(shè)備。
分公司管理制度 13
為提高分部員工的組織性、紀律性，加強各分公司/部的管理，特制定本制度。
一、環(huán)境衛(wèi)生管理
1、個人工作區(qū)域隨時持續(xù)整潔，桌椅擺放整齊，物品擺放凌亂或雜物未及時處理者，罰款十元。
2、衣物、包等非辦公用品應放入柜內(nèi)，掃帚及拖把應放置于指定位置。
3、各項辦公設(shè)備須每日擦拭干凈（須用專業(yè)清潔劑的應用專業(yè)清潔劑）。
4、不參加值日者，一次罰款二十元，值日狀況不好者罰款二十元。
二、安全管理
1、辦公場所禁止吸煙。
2、隨時檢查插座、插頭之絕緣體是否脫落損壞。
3、清理垃圾時，應確定其中無火種等易燃物。
4、全體人員皆應明白總電源開關(guān)及滅火器之位置及使用方法。
三、設(shè)備管理
1、操作設(shè)備應按公司統(tǒng)一規(guī)定進行，沒有統(tǒng)一規(guī)定的，按設(shè)備廠商規(guī)定方式操作。操作有誤者，按公司相關(guān)規(guī)定予以處罰。
2、常用物品（圖板、尺、釘書器等）存于固定位置，以便其他人使用。
四、展品管理
相冊、飾面板由專人保管，每日下班之前查收，如有丟失或損壞，按公司相應制度予以處罰。
五、出勤管理
1、員工應認真遵守部門值班安排，客戶服務等事項應避開值班日。
2、分部負責人應協(xié)助公司人力資源部嚴格執(zhí)行公司考勤制度。
六、著裝規(guī)定
1、上班時間內(nèi)務必在左胸前適當位置佩戴胸卡。
2、工作時間，員工應著職業(yè)裝，不得穿運動服、超短裙、低胸衫或其他奇裝異服。
3、員工上班應注意將頭梳理整齊，男員工不得佩帶首飾，女員工可著淡妝，金銀或其他飾物的'佩戴應得當。
4、員工違反本規(guī)定的，除通報批評外，每次罰款20元：一個月連續(xù)違反三次以上的，給予留職停薪處罰。
分公司管理制度 14
為加強對公司所屬各分公司的安全管理，確保公司安全總體目標的實現(xiàn)，特制本要求：
一、總體要求
1、認真學習國家電力公司及上級主管部門有關(guān)安全的管理規(guī)定、規(guī)程、制度及要求，堅持“安全第一、預防為主”的方針，堅持以人為本的思想，認真貫徹落實上級安全工作會議精神及公司有關(guān)安全管理規(guī)定和考核辦法，并能結(jié)合本單位實際情況，編制出適合于本單位的安全管理保證體系。
2、貫徹ohsms18000標準后，各種安全臺賬和記錄作為作業(yè)文件全部進入電腦，安全基礎(chǔ)管理實現(xiàn)程序化、標準化、規(guī)范化。
二、具體要求
1、各分公司經(jīng)理安全責任要到位，親自組織落實上級有關(guān)安全生產(chǎn)的重要文件、親自宣傳貫徹有關(guān)安全工作會議精神、親自組織召開本單位安全工作專題會、親自組織開展安全大檢查。
2、分公司必須有專職的安監(jiān)部門或安監(jiān)人員，安監(jiān)人員要持證上崗。
3、堅持一切施工活動必須有安全施工措施的原則，編制切實可行有效的安全施工措施，在施工前進行交底，按《管規(guī)》規(guī)定需要填寫安全作業(yè)票的項目必須填寫安全施工作業(yè)票。嚴格按照施工措施有序施工，杜絕違章指揮和違章作業(yè)。
4、按公司《安全管理規(guī)定》和有關(guān)安全規(guī)程要求開展安全教育活動。
5、錄用分包工程隊伍時，確保建委的.安全資格證和勞動部門的安全資格認可證齊全。
6、未遂事故要按事故對待，每月5日前要向公司安監(jiān)部報出本單位上月安全事故月報表。
7、各分公司發(fā)生事故時，一定要按“四不放過”原則嚴肅處理，并在事故發(fā)生當日電話報告公司安監(jiān)部，在事故發(fā)生一周之內(nèi)將事故發(fā)生的經(jīng)過以書面的形式上報公司安監(jiān)部，不得隱瞞事故。
8、分公司每月組織一次安全大檢查，班組每周組織一次安全大檢查，并做好記錄。
9、每月組織召開由專職安全員、技術(shù)員和班組長參加的安全工作會議。
10、制定安全獎懲制度，對違章作業(yè)人員進行的罰款要作為安全獎勵經(jīng)費，由分公司安監(jiān)部門或?qū)Ｂ毎脖O(jiān)員掌握使用。
11、每年終要向公司安監(jiān)部報送安全工作總結(jié)和提出下年度安全工作計劃建議。
12、堅持開展班組班前會及班后會和周五安全日活動。
13、分公司使用的倒鏈等工器具，應按規(guī)定進行安全檢驗，并做好記錄
14、各分公司安全管理要嚴格執(zhí)行公司安全管理規(guī)定和安全文明施工考核辦法。
分公司管理制度 15
為杜絕浪費，提高辦公效率，降低辦公成本，加強辦公用品的管理，分公司以“滿足工作需求”為原則，本著“勤儉節(jié)約，避免浪費”的宗旨，從合理、實際的角度出發(fā)特制定本制度：
一、辦公用品的購買
�。ㄒ唬┓止緳C關(guān)各科室所需辦公用品的.購、管全部由辦公室統(tǒng)一購置并及時詳細地辦理入、出庫手續(xù)；
（二）分公司所屬各項目部所需辦公用品均由各項目經(jīng)理納入自身項目成本，自行負責購置、管理；
�。ㄈ┓止緳C關(guān)每月26-28日各科室負責人將本科室下月所需的辦公用品計劃提交辦公室，由分公司經(jīng)理審批后統(tǒng)一購置。過期將視為無計劃，辦公室不再予以受理；
（四）辦公室要做到：辦公用品品種合適、量足質(zhì)優(yōu)、庫存合理、進出適當。
二、辦公用品的管理
�。ㄒ唬┴撠熮k公用品的人員要建立臺帳，記錄好入庫、出庫臺賬，出庫時必須由領(lǐng)用人簽字；
（二）分公司辦公用品領(lǐng)用方式：按計劃、需用量、逐項領(lǐng)用；
�。ㄈ╊I(lǐng)用人員規(guī)定為：科室負責人或科室負責人指定人員；
�。ㄋ模┺k公室不定期對各科室辦公用品的使用情況進行抽查，每月按使用物品的價值，調(diào)撥給項目部，進入項目成本；
�。ㄎ澹└黜椖吭诜止臼褂棉k公用品，直接對口科室借用，最后匯總至辦公室統(tǒng)一轉(zhuǎn)帳，各科室要把借用手續(xù)辦理完整；
�。┺k公室每半年對機關(guān)各科室的辦公行政用品進行一次盤點，并做好記錄。
三、辦公固定電話的管理
�。ㄒ唬└骺剖夜潭娫捴辉试S打市內(nèi)電話；
（二）因辦公需要打長途或收發(fā)傳真統(tǒng)一到辦公室辦理，并辦理登記手續(xù)。
四、違規(guī)使用辦公用品處罰辦法
�。ㄒ唬⿲Ω伤交罨蚶速M辦公用品者，經(jīng)查實扣本人當月工資50元，并扣科室負責人3分/次；
（二）對于消耗用的辦公紙張要正反使用，一次性口杯用于接待，分公司人員禁止使用，發(fā)現(xiàn)一次罰10元；
�。ㄈ┲苻D(zhuǎn)使用辦公用品（如計算器），辦公室要建立臺帳，還舊領(lǐng)新，否則由辦公室承擔。
分公司管理制度 16
為規(guī)范安徽分公司的各項管理工作，在努力增加銷售收入的同時更好地提高效率和效益，針對安徽分公司的實際情況，經(jīng)分公司會議討論決定制定本制度，具體如下：
一、借款的有關(guān)規(guī)定
1、出差人員暫支差旅費款，必須先到財務部門領(lǐng)取“領(lǐng)款憑證”，填好該憑證后先經(jīng)財務審核，再由分公司經(jīng)理或經(jīng)理授權(quán)人簽字后，方可借支，前次借支出差返回時間超過三天無故未報銷者，每延遲一天扣其所報差旅費金額的1%并不得再借款。
2、公司員工一般不允許因私借款，如有特殊原因需要借款的，需注明理由和還款期限，1000元以內(nèi)由財務審核、分公司經(jīng)理審批，1000元以上報總部由財務副總審批。還款期限內(nèi)不還清欠款，財務部門有權(quán)在當月工資中扣回。并視具體情況對當事人處以所借款額10%—30%的罰款。
3、試用人員借支差旅費，若借款人未能償還借款，由分公司經(jīng)理或其委托人負連帶責任。
4、借款出差人員回公司后，三天內(nèi)應到財務部報帳，報帳后結(jié)欠部分金額或三天內(nèi)不辦理報銷手續(xù)的人員欠款，財務部門有權(quán)在當月工資中扣回。并視具體情況對當事人進行其所欠款項的10%—30%的罰款。
二、費用管理制度
1、手機費
因本年度業(yè)務拓展的需要，各辦事處主任常出差在外，相互聯(lián)系的.費用較高，分公司會議決定其報銷額度：徐州、阜陽、安慶為300/月，蚌埠400元/月，合肥、蕪湖為500元/月，正副經(jīng)理每月各為800元與700元，若每月實際開支金額少于其額度內(nèi)按實際報銷，超額度的超額部分自負。另外分公司原則上不允許辦事處人員向?qū)Ｙu店（商場）營業(yè)員借身份證辦理手機卡事宜，如果雙方同意則后果自負，外銷員每月定額補貼50元，不得報銷相關(guān)支出。
2、辦公及日用品
各辦事處設(shè)采購員一名，負責采購日用品和辦公用品。辦事處可統(tǒng)一購買報銷的日用品為香皂、洗衣粉、衛(wèi)生紙等。不得報銷的日用品為護膚品、牙刷、牙膏、洗發(fā)水、毛巾等，為此分公司發(fā)給每人每月10元補貼自購。
3、差旅費
原則上要求出差晚上回辦事處住宿，如要在外留宿須向經(jīng)理請示，如無特殊情況，出差不得報銷誤餐補助，交通費憑車票報銷，票面上注明何日去何地，不得隨意打白條。
分公司管理制度 17
為規(guī)范公司管理，提高公司效益，特制定以下規(guī)章制度，請各部門遵照執(zhí)行。
一、架構(gòu)體系
二、各崗位職責：
1、分公司負責人，由總公司任命；全面主持公司工作; 負責組織建立、健全公司管理制度及質(zhì)量管理體系； 具有公司重大決策及行政、人事制度、經(jīng)濟合同的決策權(quán)；代表公司處理重要的公共關(guān)系。保管法人私章、公司公章、合同章。
2、行政經(jīng)理，由分公司負責人任命；具體負責公司日常行政事務管理；具體負責公司質(zhì)量管理工作，對管理體系的運行負有重要責任，負責設(shè)計所與總工間的協(xié)調(diào)工作；并向總經(jīng)理匯報工作。
3、辦公室主任，由行政經(jīng)理任命；負責組織、安排行政部員工做好行政管理工作；審核公司對內(nèi)發(fā)文、對外發(fā)函；協(xié)助公司領(lǐng)導制訂各項管理制度并貫徹執(zhí)行；負責督導公司各項證件的年審、變更工作；負責公司各種會議的籌備、組織工作；負責公司文件檔案管理工作；組織各部門的信息傳遞工作，保證各部門信息暢通；協(xié)調(diào)各部門的工作行為，使工作流程順暢。保管方案章、出圖章、報審章、技術(shù)章。
4、財務及后勤人員，由行政經(jīng)理任命；負責營業(yè)執(zhí)照、稅務登記證、組織機構(gòu)代碼證等相關(guān)公司證件的年審等手續(xù)；負責員工社保、公積金購買、轉(zhuǎn)移等手續(xù)，協(xié)助員工辦理職稱評定、戶口轉(zhuǎn)移、檔案轉(zhuǎn)移等事宜；負責公司物資（設(shè)施、設(shè)備、辦公用品、圖書等）采購、發(fā)放、借閱、管理，新員工入職前準備工作、計算機及其它設(shè)施的準備工作并建檔管理；負責公司物資的維護及維修，做到定期巡檢，發(fā)現(xiàn)問題及時維修；協(xié)助公司領(lǐng)導與政府部門及各級相關(guān)部門保持良好的關(guān)系；及時撥付各項資金（5個工作日內(nèi)）；保管財務章及發(fā)票專用章。
5、設(shè)計所所長；負責督導本所員工徹底執(zhí)行本公司的各項管理制度，提高本所員工工作效率；貫徹執(zhí)行設(shè)計工作的有關(guān)方針、政策、規(guī)范、規(guī)程、指標和技術(shù)措施；充分了解本所員工業(yè)務水平，推舉適合的人員進入各個項目組工作，并加以督導；安排好本所內(nèi)各專業(yè)的校對工作；關(guān)心下屬，了解他們工作和生活狀況，提供必要幫助，對表現(xiàn)異常的下屬應即時溝通；合理支配所內(nèi)財物；對本所人事具有推舉和決議權(quán)。
6、總工；對全公司技術(shù)質(zhì)量工作全面負責；貫徹國家、地方的法規(guī)和技術(shù)政策；審查設(shè)計質(zhì)量檢查報告，提出改進和提高設(shè)計質(zhì)量措施；接到各所報審的圖紙后，及時組織各專業(yè)老總按時保量審查圖紙并做好審查記錄；做好圖紙交接工作，控制審查時間（3個工作日內(nèi)）；組織各專業(yè)相關(guān)人員參加設(shè)計交底。
三、管理要求：
1，每個項目統(tǒng)一交行政經(jīng)理處登記后，各審圖老總須在1—3天內(nèi)審查完畢。簡單的項目一天審查完畢，復雜的不超過三天；若有違反，每超期1天扣審圖費的5%。
2，每個項目進賬后須在5個工作日內(nèi)按協(xié)議撥付到項目人所在所。若有違反，每違反一次，扣財務人員年終獎金的5%。
3，財務部每月收支情況表分發(fā)各股東郵箱，各股東審閱；如有異議，請于30日內(nèi)提出更正；過期財務部有權(quán)拒絕。
4，所有股東承接的設(shè)計業(yè)務按設(shè)計費的6%收取作為公司利潤（以下簡稱公司利潤），按設(shè)計費的15%收取作為公司管理成本，剩余79%由項目人自由支配（稅收、設(shè)計成本、辦公成本等）
5，稅收按票額的12%收取。在公司開發(fā)票須按開票金額的6%交清稅收后，方可開票，剩余6%進賬后收取。
6，管理成本構(gòu)成：總公司管理費；管理部人員工資，獎金，福利（含保險、午餐、通信補助）；分公司對外接待費；管理部房租、水電、網(wǎng)絡、日常辦公花費。
7，所有股東承接的設(shè)計業(yè)務管理成本按項目施工圖出圖收取，施工圖出圖前經(jīng)營部必須按設(shè)計費的5%交管理成本管理部才可蓋章出圖，剩余管理成本（設(shè)計費的10%）按項目進賬收取。如管理成本不夠支付管理部運行，優(yōu)先由公司利潤來補充，公司利潤不夠補充則由全體股東承擔。如管理成本年底結(jié)算時有結(jié)余，
劃入公司利潤。
四、印章管理制度：
1，填寫用印申請單，明確申請部門、申請人、用印事由、擬用印章，總經(jīng)理簽字批準后，連同需蓋章文件交印章管理者。
2，印章管理者必須仔細核實印章使用是否獲批。用印完畢應將用印情況進行登記，申請人在登記表上簽字核實。不符合規(guī)定或未經(jīng)公司領(lǐng)導簽批的申請，印章管理者可拒印。
3，各類公文、各種文字材料、表格、憑證、支票的用印以公司領(lǐng)導簽批為準。
4，員工因私事需公司出具證明等用印時，由本人提出申請，公司領(lǐng)導簽批后使用。
5，常用印或需再次用印的文件可省去填寫申請表的`手續(xù)。印章管理者應作好用印登記，以備查考。
6，公司印章應蓋在文件正面。
7，蓋印文件必要時應蓋騎縫印，印章一般蓋于公司名稱的中部，并能騎年蓋月。
8，印章保管者變更時應履行交接手續(xù)，做好交接記錄。
9，印章原則上不得在公司以外使用，特殊情況下，確需帶出使用的，須由總經(jīng)理簽署審批意見后辦理。
10，方案章需建筑老總簽授后方可出印；出圖章、報審章、技術(shù)章需有相關(guān)老總簽授后方可出印。
五、財務管理制度：
1，費用報銷應填寫費用報銷單并附合法單據(jù)，每張合法單據(jù)應背書注明事由。
2，報銷人按要求自行粘貼票據(jù)并填制費用報銷單或差旅費報銷單。
3，費用發(fā)生后，應在當月憑合法單據(jù)到財務部門報銷，如確因沒有拿到發(fā)票單據(jù)等原因無法在當月報銷的，應事先征得總經(jīng)理同意，并在不超過3個月內(nèi)予以報銷，否則財務部門將不再借支，也不予以報銷。當年發(fā)生的費用必須在當年12月末予以報銷，除特殊原因經(jīng)總經(jīng)理批準外，跨年度的單據(jù)，財務部門不予以報銷。
4，各項涉及業(yè)務運作的費用開支，應由經(jīng)辦人填寫《請款單》，并注明項目名稱、請款金額、支付方式、收款方名稱等內(nèi)容。
5，將填寫完的請款單及附件送行政經(jīng)理審簽。
6，行政經(jīng)理審簽后交總經(jīng)理審批。
六、資料管理制度：
1，甲方提供的原始設(shè)計條件圖（原始地形圖、紅線圖、市政管網(wǎng)資料、地質(zhì)勘查報告書等）、設(shè)計任務書及相關(guān)要求(盡量要求甲方以書面形式)；統(tǒng)一交行政辦公室管理。
2，公司最終的設(shè)計成果（電子版圖紙、硫酸圖、藍圖、節(jié)能計算模型及計算書、結(jié)構(gòu)模型及計算書、消防計算表格、設(shè)計補充變更通知單以及各種審查表等）。由相關(guān)項目負責人統(tǒng)一移交給檔案室。并在移交完成時，應有相應的移交記錄。未履行此程序的項目，公司行政辦公室不予蓋印章。
3，公司各項審查記錄，需經(jīng)總工或總經(jīng)理同意后方可借閱。
七、員工薪酬制度：
1，專業(yè)技術(shù)人員薪酬由所在所分配獎金、福利等。
2，實習生：本年度即將畢業(yè)且愿意到公司就職而參加實踐學習的學生。由所在所分配獎金、福利等
3，剛畢業(yè)不滿一年處于試用期的員工，由所在所分配獎金、福利等
4，后勤及行政人員薪酬待遇：公司按照員工的崗位、個人能力和工齡（100元/年）額定其月工資，年終獎金=月工資的2-5倍。
5，后勤及行政人員若有加班情況，按每人每小時100元發(fā)放加班工資。不足1小時的按1小時計。由項目人當場兌現(xiàn)。
八、其他：
1，各項目人應對自己管轄的項目需認真負責，同一個項目公司如果接到投訴達兩次以上，公司有權(quán)將該項目收管，項目人自動退出對該項目的經(jīng)營管理。
分公司管理制度 18
一、食堂效勞對象是本公司員工。
二、食堂工作人員取得健康證方可上崗操作。
三、食堂工作人員要認真學習業(yè)務知識和烹調(diào)技術(shù)，不斷提高飯菜質(zhì)量和效勞水平，確保員工按時用餐。
四、嚴格執(zhí)行《中華人民共和國食品衛(wèi)生法》中華人民共和國食品衛(wèi)生法，食品從原料到成品實行“四不〞制度，成品實物“四隔離〞。
五、食堂環(huán)境衛(wèi)生采取“四定〞方法：定人、定物、定時、定質(zhì)量，劃片分工，包干負責。
六、食堂工作人員個人衛(wèi)生做到“四勤〞：勤洗手、剪指甲；勤洗澡、理發(fā)；勤洗衣服、被褥；勤換工作服。
七、員工要自覺遵守食堂秩序，購置飯菜按序排隊，文明用餐。
八、保持餐廳清潔、枯燥。剩飯剩菜應倒入指定桶內(nèi)，不得隨地亂吐。
九、食堂工作人員用餐必須與員工相同，不得另做飯菜。
十、實行民主管理，自覺接受員工監(jiān)督。
分公司管理制度 19
一、餐具、飲具、菜具、熟食容器應在餐后立即清洗消毒，做到使用一次，清洗消毒一次。
二、負責餐具消毒工作的專職人員應身體健康，工作認真、仔細。
三、餐具清洗消毒程序：熱力消毒必須嚴格按一刮、二洗、三沖、四消毒、五保潔的.程序操作；藥物消毒必須嚴格按一刮、二洗、三消毒、四沖、五保潔的程序操作。
四、消毒時間控制：
1、用具浸泡水中煮沸5分鐘；
2、流動蒸氣持續(xù)10分鐘；
3、藥物浸泡5分鐘到達光滑、不油膩、無味為標準。
五、消毒完畢的用具、茶具應立即放于清潔的櫥、柜內(nèi)保潔，防止再污染。
六、泔水、剩飯菜應密封存放，日產(chǎn)日清。
分公司管理制度 20
一、前言
隨著我國現(xiàn)代企業(yè)制度的完善以及全球經(jīng)濟一體化進程的加快，企業(yè)的組織形式也在發(fā)生著深刻的變化。借助于全球經(jīng)濟的進一步互相兼并、融合、滲透以及互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的發(fā)展，企業(yè)組織形式呈現(xiàn)集團化、多元化、復雜化、網(wǎng)絡化的趨勢。競爭越來越激烈，從局部擴展到全球，從一個行業(yè)擴展到國民經(jīng)濟的每一個鏈條。為了在競爭中生存發(fā)展，企業(yè)通過兼并重組做大作強的需求越來越強烈。母子公司型企業(yè)集團正是在這樣的背景下發(fā)展起來的。
二、概論
通常而言，母公司對子公司的財務管理權(quán)，是基于母子公司的產(chǎn)權(quán)關(guān)系，是產(chǎn)權(quán)在財務管理權(quán)限上的延伸。按產(chǎn)權(quán)關(guān)系的聯(lián)系程度，可將企業(yè)集團各成員劃分為四個層次：核心層、緊密層、半緊密層和松散層。其中，核心層為母公司。緊密層是指由核心層掌握實際控制權(quán)的成員企業(yè)。兩者是母子公司關(guān)系，構(gòu)成了企業(yè)集團的主體，其管理活動相應成為集團管理活動的核心內(nèi)容。值得關(guān)注的是，財務管理權(quán)具有很大的綜合性。財務管理權(quán)限與管理體制的設(shè)定在大多數(shù)集團公司行為規(guī)范中往往被當作主要設(shè)計對象。日常的管理實踐證明，只要財務上控制得當，生產(chǎn)經(jīng)營上的其他業(yè)務或職能在一定程度上可以或多或少地放權(quán)，因此它又被當作其它管理權(quán)限劃分的替代品，是集團公司管理的“神經(jīng)中樞”。
三、集團公司財務管理體制的類型
集團公司的財務管理體制大體上可分為三類：集權(quán)型財務體制、分權(quán)型財務體制和相融型財務體制。集權(quán)型財務體制是指母公司的財務管理部門對子公司的所有財務管理決策都進行集中統(tǒng)一，子公司沒有財務決策權(quán)，母公司財務部門不但參與決策和執(zhí)行決策，在特定情況下還直接參與子公司的執(zhí)行過程。分權(quán)型財務體制是指母公司只保留對子公司的重大財務決策事項的決策權(quán)或?qū)徟鷻?quán)，而將日常財務決策權(quán)與管理權(quán)完全下放到子公司，子公司只需對一些決策結(jié)果報請母公司備案即可。相融型財務體制，其實質(zhì)就是集權(quán)下的分權(quán)，母公司對子公司在所有重大問題的決策與處理上實行高度集權(quán)，子公司對一切具體的經(jīng)濟活動具有較大自。
四、集團公司財務管理體制確立的原則
如何選擇適應于自身的財務管理體制，如何在不同的發(fā)展階段更新財務管理模式，在集團公司財務管理中占有重要地位。從集團公司的角度考慮財務管理體制的設(shè)定或變更應當遵循如下四項原則：
（一）母子公司法人地位各自獨立原則
母公司作為子公司的最大股東，享有作為終極股東的基本權(quán)利，特別是對子公司投資的受益權(quán)、子公司管理者的選擇權(quán)、子公司重大決策事項的決策權(quán)等。但是，子公司不是母公司的分支機構(gòu)或分公司，子公司的經(jīng)營權(quán)是其行使民事責任的基本保障，它以自己的經(jīng)營與資產(chǎn)對其盈虧負責。
�。ǘQ策、執(zhí)行、監(jiān)督三權(quán)分立原則
現(xiàn)代企業(yè)要做到管理科學，必須首先要求從決策與管理程序上做到科學、民主，因此決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)與監(jiān)督權(quán)三權(quán)分立的制度必不可少。
�。ㄈ┟鞔_財務管理的綜合管理和分層管理思想的原則
現(xiàn)代企業(yè)制度要求集團公司財務管理是一種綜合管理、戰(zhàn)略管理，因此母公司財務管理不是也不可能是母公司財務部門的單一職能部門的財務管理，當然也不是子公司財務管理部門的財務管理，它是一種戰(zhàn)略管理。這種管理要求：
1.從母公司角度對集團公司的財務戰(zhàn)略進行定位；
2.對母公司的財務管理行為進行統(tǒng)一規(guī)范，做到高層的決策結(jié)果能被低層戰(zhàn)略經(jīng)營單位完全執(zhí)行；
3.以制度管理代替?zhèn)�人的行為管理，從而保證集團公司管理的連續(xù)性；
4.以現(xiàn)代企業(yè)財務分層管理思想指導具體的管理實踐（股東大會、董事會、經(jīng)理人員、財務經(jīng)理及財務部門的各自的管理內(nèi)容與管理體系）。
（四）與集團公司組織體制相對應的原則
集團公司組織體制大體上有U型組織（高度集權(quán)的組織結(jié)構(gòu)）、H型組織（典型的分權(quán)組織結(jié)構(gòu)）和M型組織（分權(quán)與集權(quán)相結(jié)合，更強調(diào)整體效益的大型公司結(jié)構(gòu)）等三種組織形式。M型結(jié)構(gòu)由三個相互關(guān)聯(lián)的層次組成。第一個層次是由董事會和經(jīng)理班子組成的總部，它是公司的最高決策層。它既不同于U型結(jié)構(gòu)那樣直接從事子公司的日常管理，又不同于H型結(jié)構(gòu)那樣基本上是一個空殼。它的主要職能是戰(zhàn)略規(guī)劃和交易協(xié)調(diào)。第二個層次是由職能和支持、服務部門組成的。M型結(jié)構(gòu)的財務是中央控制的，負責全公司的資金籌措、運作和稅務安排。第三個層次是圍繞公司的主導或核心業(yè)務，互相依存又相互獨立的子公司。
M型組織中，在業(yè)務、經(jīng)營、管理下放權(quán)限的同時，更要強化財務部門的職能作用。事實上，西方多數(shù)投資控股型公司在總部不對其子公司的經(jīng)營過分干預的情況下，其財務部門的職能尤為重要，它起到指揮資本運營的作用，是“大財務”的概念。
在事業(yè)部制下，各事業(yè)部實際上是分行業(yè)子公司的業(yè)務管理部門，并沒有真正的人事、財務管理權(quán)，對各子公司的財務管理實際上都集中在母公司的財務管理部。對于投資控股型公司來說，財務管理部實際上是針對各個行業(yè)非常多的子公司進行直接財務管理的，這就需要有足夠的人力，并且有豐富的行業(yè)知識、較高的財務管理水平，否則，很難起到大的作用。如果是子公司制，則由各子公司按照行業(yè)對三級公司分類進行管理，母公司只對有限的幾個全資二級子公司進行管理即可。有資料表明，英美等西方國家的控股性公司財務部門的人數(shù)占到管理總部人員的60%-70%，而且主管財務的.副總裁在公司中起著核心作用。他一方面是集團公司的“財政部長”，行使對外處理財務事務的職能；另一方面，又是各子公司的財務總管，各子公司的財務經(jīng)理是“財政部長”的派出人員，充分擔當“財政部長”的當?shù)卮匀私巧?/p>
五、集團財務管理體制的一般框架
在大多數(shù)情況下，集團公司財務管理體制是由財務人員控制系統(tǒng)、財務制度控制系統(tǒng)、財務目標控制系統(tǒng)和財務信息控制系統(tǒng)等構(gòu)建成的有機整體。
�。ㄒ唬┴攧杖藛T控制系統(tǒng)
財務部門在對企業(yè)經(jīng)營活動的監(jiān)督與控制中起著舉足輕重的作用，對財務部門集中控制，相當于把握了各子公司的脈搏。提高集團公司財務控制效率的有效途徑是通過對子公司財務人員的控制，加強財力監(jiān)控。目前，較為有效的是財務人員（或是財務總監(jiān)）的委派制。即在企業(yè)集團中，子公司的財務人員（或財務負責人）由母公司直接委派，向母公司負責，其人事關(guān)系、工資關(guān)系、福利待遇等均體現(xiàn)在母公司，這樣有利于母公司對子公司進行有效的集權(quán)管理。
�。ǘ┴攧罩贫瓤刂葡到y(tǒng)
以財務權(quán)力和責任及考核為核心的財務制度是集團公司開展財務活動的行為準則，也是集團公司實行科學財務管理的前提條件。集團公司內(nèi)部各層次的財務制度均應重點突出公司權(quán)力機構(gòu)（股東會）、決策機構(gòu)（董事會）、執(zhí)行機構(gòu)（經(jīng)理層）和財務管理部門四層次的財務權(quán)限和責任，包括他們各自在籌資決策、投資決策、收益分配決策等各項財務活動中的權(quán)限和責任，以實現(xiàn)企業(yè)內(nèi)部管理制度化和程序化。
�。ㄈ┴攧漳繕丝刂葡到y(tǒng)
為實現(xiàn)集團公司整體的財務目標，必須建立自上而下的財務目標控制系統(tǒng)，包括：
1.財務目標評價系統(tǒng)
圍繞集團公司股東財富最大化的理財目標，應建立以評價獲利能力為主，評價償債能力、資產(chǎn)營運效率和發(fā)展能力為輔的財務目標評價系統(tǒng)。集團母公司的財務目標確定后，可按照目標管理的方法，將總體目標層層分解到各子公司，實行層層目標控制，以確保集團公司整體目標的實現(xiàn)。
2.資金控制系統(tǒng)
�。�1）現(xiàn)金控制系統(tǒng)。對大中型企業(yè)集團而言，資金集中管理是集團公司實施現(xiàn)金控制的有效手段。許多集團公司通過建立資金結(jié)算中心或類似的機構(gòu)來加強對子公司資金的集中、監(jiān)管。
�。�2）現(xiàn)金預測系統(tǒng)。為了使現(xiàn)金管理變被動為主動，克服短期行為，母公司應通過整體預測，對集團以現(xiàn)有資金能做多大的經(jīng)營規(guī)模、需要多大的融資規(guī)模、可尋求的資金來源等有一個清楚的認識。對于財務部門而言，則要隨時掌握每一時期和時點可以運用和必須支付的現(xiàn)金。對子公司現(xiàn)金的集中管理為現(xiàn)金預測提供了條件。
�。�3）籌資控制系統(tǒng)。在集權(quán)管理模式下，母公司和各子公司的對外籌資由內(nèi)部結(jié)算中心統(tǒng)一對外籌措，各子公司無權(quán)對外籌資；在分權(quán)管理模式下，子公司可在授權(quán)范圍內(nèi)對外籌資，但必須把籌集的資金統(tǒng)一存入結(jié)算中心�；I資控制系統(tǒng)的重點是借款控制，包括借款審批程序控制、借款總量控制和負債比率控制。
�。�4）投資控制系統(tǒng)。在不同管理模式下的投資控制系統(tǒng)與借款控制系統(tǒng)基本相同，所不同的是它包含的內(nèi)容除了投資項目審批程序控制和投資總量控制外，還包括投資方向控制和投資風險控制。母公司應建立健全子公司對外投資立項、審批、控制、檢查和監(jiān)督制度，并重視對投資項目的跟蹤管理，防止出現(xiàn)只投資不管理的現(xiàn)象，規(guī)范子公司投資行為。
資金控制系統(tǒng)是一個整體，目的是為了在控制風險的基礎(chǔ)上實現(xiàn)資金的效益最大化，各個環(huán)節(jié)環(huán)環(huán)相扣。如國家開發(fā)投資公司的資金控制系統(tǒng)，其按行業(yè)分類的各全資子公司（減少了事業(yè)部這一層次）均是集團結(jié)算中心的成員，資金統(tǒng)一納入結(jié)算中心集中管理，結(jié)算中心通過資金預算分析、預測集團整體的資金平衡情況，統(tǒng)一確定籌融資計劃，由集團統(tǒng)一進行籌資安排；集團結(jié)算中心歸集上來的資金，除在集團內(nèi)部調(diào)劑使用外，由集團投資決策部門授權(quán)并監(jiān)督其下屬的信托投資公司來統(tǒng)一經(jīng)營管理。
3.收益控制系統(tǒng)
集團公司的收益控制，主要是通過制定統(tǒng)一的會計政策和實施盈余管理策略來實現(xiàn)。
�。�1）統(tǒng)一會計政策。為保證收益質(zhì)量，集團公司不僅要選用恰當?shù)臅嬚�，而且要求母公司與各層級子公司所選用的會計政策應該達到一致。為了分析各子公司的經(jīng)營情況，比較其經(jīng)營成果，從而保證企業(yè)集團整體的有序運行，母公司還應根據(jù)子公司的實際情況和經(jīng)營特點，制定統(tǒng)一的、操作性強的財務會計制度，規(guī)范子公司重要財務決策的審批程序和賬務處理程序，提高各子公司財務報表的可靠性與可比性。
（2）盈余管理策略。盈余管理是選擇使會計收益達到某種結(jié)果的會計政策。盈余管理有別于利潤操縱，它是企業(yè)為實現(xiàn)理財目標而采用的管理策略。在法律制度允許范圍內(nèi)，集團公司股東和經(jīng)營者對財務報告收益在一定程度上進行控制，其主要手段是選用適當?shù)臅嬚撸ㄟ^對企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動的調(diào)控和關(guān)聯(lián)交易等方式，通過節(jié)稅等形式實現(xiàn)集團公司整體收益的最大化。
4，預算管理系統(tǒng)
母公司對子公司財務的集權(quán)管理還體現(xiàn)在母公司對制定用于指導各子公司預算的政策上擁有最終決定權(quán)。母公司根據(jù)集團發(fā)展規(guī)劃，提出一定時期內(nèi)的總目標并據(jù)以編制公司的長期規(guī)劃和年度規(guī)劃，并將各項指標分解下達給各子公司。子公司根據(jù)母公司下達的各項指標和本單位具體情況編制年度預算，上報母公司審批。母公司成立專門的預算管理委員會，審查和平衡各子公司的預算，并匯總編制集團預算。經(jīng)批準后的預算下達給各子公司，據(jù)以指導其經(jīng)營活動。預算執(zhí)行過程中，母公司應根據(jù)實際執(zhí)行情況隨時調(diào)整偏差，保證預算的完成。
（四）財務信息控制系統(tǒng)
集團公司財務信息是否暢通，關(guān)系到整個財務管理系統(tǒng)的運行效率。有效的財務信息控制系統(tǒng)應包括下列內(nèi)容：
一是財務信息報告制度，母公司應制定子公司的財務報告制度，包括事前報告制度和事后報告制度，各子公司在進行重大經(jīng)營決策前，必須事前向母公司報告；
二是內(nèi)部審計制度，集團母公司應設(shè)立內(nèi)部審計部門，加強對子公司的財務審計、年度審計和子公司經(jīng)營者的離任審計，一旦發(fā)現(xiàn)問題及時報告，及時糾正，并對責任人加以處罰，以形成集團公司內(nèi)部自上而下的監(jiān)督制約機制；三是財務網(wǎng)絡電算化，計算機網(wǎng)絡技術(shù)的迅猛發(fā)展為財務網(wǎng)絡電算化提供了可能，為提高集團公司財務信息的有效性創(chuàng)造了現(xiàn)實條件。
六、集團財務管理集權(quán)、分權(quán)模式的利弊權(quán)衡
母子公司均為獨立法人造性的工作放在首位，要更多地尊重人、了解人和關(guān)心人。這就要提高廣大職工對成本管理的認識，樹立全員成本意識，增強成本觀念，向全體職工進行成本意識的宣傳教育，培養(yǎng)全員成本意識，變少數(shù)人的成本管理為全員的參與管理，營造全員參與成本管理的氛圍。
邯鋼人在深化改革中敢于創(chuàng)新，創(chuàng)立了一套“成本控制”的管理模式，并把這種“成本控制”理論當作一項核心任務應用到了企業(yè)管理的各個方面。邯鋼的“成本控制”經(jīng)驗有兩大要點：
1.成本控制指標分解，縱向到底，橫向到邊；2.全員參與成本控制，每項成本、費用控制指標都有賬可查，有人控制。這種成本核算與控制的觀念涵蓋了企業(yè)管理的各個方面，包括產(chǎn)品成本、人力資源成本、投資成本等諸方面，這是筆者學習邯鋼經(jīng)驗得到的重要認識。企業(yè)應該高度關(guān)切成本專業(yè)人才的培養(yǎng)和使用，采取措施積極舉辦各種類型的成本培訓班，借以提高成本方面的專業(yè)知識，從技術(shù)經(jīng)濟領(lǐng)域開辟降低成本的廣闊途徑。
�。┩晟瞥杀竟芾斫M織的經(jīng)濟責任制
完善成本管理的經(jīng)濟責任制，要做到：1.制訂成本管理規(guī)章制度，如各項基礎(chǔ)管理、成本約束制度等；2.明確各項成本的經(jīng)濟責任，將責任落實到部門或個人；3.實行獎懲兌現(xiàn)，成本費用控制要落到實處。必須建立一套切實可行的獎懲考核辦法，明確規(guī)定各種考核指標及辦法，使成本費用指標真正同職工切身利益掛起鉤來。有了指標就有了責任，該罰的一定要罰，對超額完成指標者，該獎的一定要獎，不能隨意改變考核獎懲辦法。只有這樣，才能保證成本費用指標的完成，才能把成本費用控制落到實處。
（七)企業(yè)應該建立健全的內(nèi)部控制制度
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為確保工程的施工質(zhì)量，使至符合施工規(guī)范，設(shè)計文件、施工合同、滿足用戶的要求，特制定本制度。
1、項目經(jīng)理是項目工程質(zhì)量的第一責任人，必須認真貫徹國家和上級部門的有關(guān)方針、政策、法規(guī)、集團公司的整合體系程序文件等，確保工程質(zhì)量管理目標的實現(xiàn)。
2、施工員必須依據(jù)國家有關(guān)驗收標準、設(shè)計文件、國家及省市的有關(guān)政策、法令法規(guī)，集團公司整合體系程序文件、施工合同等要求進行合理、科學地組織施工，每一分部分項施工作好質(zhì)量技術(shù)交底工作，對分部分項工程施工質(zhì)量進行全過程檢查監(jiān)督與控制，對出現(xiàn)的質(zhì)量問題進行落實整改，對每道工序完成進行技術(shù)復核，參加隱蔽工程驗收，制訂各項專項方案，參加編制施工組織設(shè)計。指導督促觀砌、翻樣的日常工作，做好產(chǎn)品的防護工作，嚴格把好材料質(zhì)量關(guān)，做好對翻樣圖及料單等技術(shù)復核工作。
3、項目質(zhì)量員要做好日常督促與檢查，發(fā)現(xiàn)有不符要求處及時制止和提出整改要求，加強隱蔽工程驗收和技術(shù)復核，把好工序質(zhì)量關(guān)，進行分項工程的質(zhì)量等級評定，參加分部分項工程的驗收，對質(zhì)量通病提出解決方法，確保分部分項工程施工質(zhì)量符合規(guī)定要求。
4、觀砌翻樣必須對本管轄的工種所施工的分項工程施工質(zhì)量進行把關(guān)，根據(jù)規(guī)范要求、設(shè)計文件，指導班組正確施工，對所轄工種進行質(zhì)量技術(shù)交底，進行技術(shù)復核和工序交接檢查，墻體砌筑前由觀砌立好皮數(shù)桿，翻樣必須及時正確完成翻樣圖和大樣，參加分項工程的質(zhì)量驗收評定，對不合格的'分項及時督促與返修，觀砌與翻樣必須相互配合，協(xié)調(diào)工作，避免造成施工差錯。
5、項目材料員必須嚴把材料進場質(zhì)量關(guān)，不合格材料及無質(zhì)量保證的材料、產(chǎn)品杜絕采購與進場，材料入庫后做好產(chǎn)品的分類堆放與標識工作，并及時提供材料的合格證明。
6、對鋼材、水泥、紅磚、防水材料等涉及結(jié)構(gòu)安全與使用功能的相關(guān)材料及試塊、試件，項目部質(zhì)量員必須會同監(jiān)理等有關(guān)單位人員按規(guī)范標準要求進行見證取樣，經(jīng)復試（或檢測）合格后方能使用。
7、對建筑物定位軸線、標高、龍門樁；基坑開挖灰線、樁位；基礎(chǔ)及樓層的彈線軸線標高、墻柱平面位置尺寸；模板；墻體平面位置尺寸、門窗洞尺寸、標高、皮數(shù)桿；施工翻樣圖；構(gòu)件安裝軸線、標高、平面位置等，由項目施工員組織質(zhì)量員、觀砌、翻樣等人員進行技術(shù)復核，相關(guān)觀砌、翻樣在技術(shù)復核前進行自查，經(jīng)技術(shù)復核合格后方能進入下道工序施工。
8、觀砌、翻樣必須督促班組自檢，并參與各工種之間的交接檢查，形成書面記錄，由項目部質(zhì)量員進行專項檢查驗收，每道工序完成后報監(jiān)理（或建設(shè)單位）檢查驗收，合格后進入下道工序施工。
9、隱蔽工程在隱蔽前，經(jīng)班組自檢合格后，由項目部質(zhì)量員進行檢查驗收，經(jīng)檢查符合要求后報公司質(zhì)量部門進行復驗。復驗合格后報監(jiān)理單位（或建設(shè)單位）進行隱蔽工程驗收，合格后形成書面記錄并進入下道工序施工。
10、在完成每一部位檢驗批及分項工程后，由項目質(zhì)量員及時進行檢驗批及分項工程的質(zhì)量自查，會同由監(jiān)理工程師（建設(shè)單位項目負責人）組織的施工單位項目專業(yè)質(zhì)量（技術(shù)）負責人等參加的質(zhì)量驗收。在完成每一分部工程后，由項目負責人組織進行自查，并會同由總監(jiān)理工程師（建設(shè)單位項目負責人）組織的施工單位技術(shù)、質(zhì)量負責人等參加的質(zhì)量驗收。單位工程完成后，由施工單位自行組織有關(guān)人員進行檢查評定，并向建設(shè)單位提交工程驗收報告，對分包單位所承包的工程項目，由分包單位按標準規(guī)定的程序進行檢查評定，總包單位派人參加。
11、施工現(xiàn)場設(shè)立由班組質(zhì)量員、項目部專職質(zhì)量員、公司質(zhì)量部門的三級質(zhì)量檢查控制管理體制，對每道工序的施工質(zhì)量進行把關(guān)，做到檢查人員到位，責、權(quán)明確。
12、明確各管理人員崗位質(zhì)量職責和工作職責，樹立良好的質(zhì)量意識，建立健全的質(zhì)量管理體制。對每道工序進行嚴格把關(guān)，嚴格按照施工檢驗程序進行施工作業(yè)。
分公司管理制度 22
第1章總則
1.1為了加強公司對安全生產(chǎn)的管理、監(jiān)督，保障員工及其他人員的生命和公司財產(chǎn)安全。根據(jù)《中華人民共和國建筑法》、《中華人民共和國安全生產(chǎn)法》及《建設(shè)工程安全生產(chǎn)管理條例》結(jié)合我公司的行業(yè)特點，制定本制度。
1.2建設(shè)工程施工生產(chǎn)安全管理，必須堅持安全第一，預防為主的方針。
1.3為了保證公司制定的安全管理制度，即：安全生產(chǎn)責任制度、安全生產(chǎn)教育培訓制度、安全生產(chǎn)規(guī)章制度(以下簡稱三項制度)的全面落實；公司從安全生產(chǎn)的組織機構(gòu)，安全管理人員的責任，安全生產(chǎn)制度的建立和實施過程及保證制度實施措施等，均在本制度中進行明確。
第2章安全生產(chǎn)管理的組織機構(gòu)
2.1公司成立安全領(lǐng)導小組，負責公司安全生產(chǎn)的全面管理工作。安全領(lǐng)導小組系公司常設(shè)機構(gòu)。
2.2安全領(lǐng)導小組的職責；
2.2.1負責制定、檢查、落實公司制定的安全生產(chǎn)三項制度；
2.2.2負責公司新員工的培訓；
2.2.3負責公司全體人員每年一次的安全生產(chǎn)知識培訓；
2.2.4負責每月召開一次公司安全生產(chǎn)例會；
2.2.5負責每季度組織一次有關(guān)人員到施工現(xiàn)場檢查安全生產(chǎn)工作；
2.2.6負責安全事故的處理；
2.2.7負責施工現(xiàn)場安全用品的使用、監(jiān)督；
2.2.8負責監(jiān)督公司專項安全資金的使用；
2.2.9負責安全事故的應急救援。
2.3安全領(lǐng)導小組的權(quán)利：
2.3.1負責對公司三項制度的執(zhí)行情況進行檢查，根據(jù)情況對有關(guān)人員進行獎罰；
2.3.2對未經(jīng)安全生產(chǎn)知識培訓的新員工，不準上崗工作；
2.3.3對公司組織的全體員工安全生產(chǎn)知識培訓；未參加者不準上崗，經(jīng)補課合格者方允許上崗；
2.3.4對無故不參加安全生產(chǎn)例會的人員進行處罰；
2.3.5公司每季度組織有關(guān)部門人員到施工現(xiàn)場對安全生產(chǎn)情況進行檢查，發(fā)現(xiàn)事故隱患有較為嚴重的或整改不及時且又達不到要求的，對責任人有處罰的權(quán)利；
2.3.6發(fā)現(xiàn)施工現(xiàn)場不按規(guī)定使用安全用品的，勒令改正并對責任人進行處罰；
2.3.7發(fā)現(xiàn)不按規(guī)定使用安全資金的，對有關(guān)責任人進行處罰；
2.3.8對施工現(xiàn)場未建立安全事故應急救援預案，及安全事故發(fā)生后、不按規(guī)定進行調(diào)查、處理和上報的責任人進行嚴厲處罰。
第3章安全生產(chǎn)責任制度
3.1安全生產(chǎn)責任制度是建筑安裝施工企業(yè)最基本的安全生產(chǎn)管理制度，按照"安全第一，預防為主"的安全生產(chǎn)方針和"管生產(chǎn)必須管安全"的原則，將公司各級負責人，各職能機構(gòu)及其工作人員和各崗位作業(yè)人員在安全生產(chǎn)方面應做的工作及應負的責任加以明確規(guī)定。安全生產(chǎn)責任制度是施工企業(yè)所有安全規(guī)章制度的核心。
3.2通過制定安全生產(chǎn)責任制度，建立一種分工明確，獎罰分明，運行有效，責任落實，能夠充分發(fā)揮作用的，長效的安全生產(chǎn)機制，把安全生產(chǎn)落實到實處。
3.3公司各級管理人員和作業(yè)人員的安全生產(chǎn)責任制度
3.3.1施工單位主要負責人依法對本單位的安全生產(chǎn)工作全面負責，其職責主要包括：
3.3.1.1認真貫徹、執(zhí)行國家有關(guān)建筑安全生產(chǎn)的方針、政策、法律、法規(guī)和標準，貫徹執(zhí)行省、市有關(guān)建筑安全生產(chǎn)的法規(guī)、規(guī)章、標準、規(guī)范和規(guī)范性文件；
3.3.1.2組織和督促本單位安全生產(chǎn)工作，建立健全本單位安全生產(chǎn)責任制度；
3.3.1.3組織制定本單位安全生產(chǎn)規(guī)章制度和操作規(guī)程；
3.3.1.4保證本單位安全生產(chǎn)所需資金的投入；
3.3.1.5組織開展本單位的安全生產(chǎn)教育培訓；
3.3.1.6建立健全安全管理機構(gòu)，配備專職安全管理人員，組織開展安全檢查，及時消除生產(chǎn)安全事故隱患；
3.3.1.7組織制訂本單位生產(chǎn)安全事故應急救援預案，組織指揮本單位事故應急救援工作；
3.3.1.8發(fā)生事故后，積極組織搶救，采取措施防止事故擴大，同時保護好事故現(xiàn)場，并按照規(guī)定的程序及時如實報告，積極配合事故的調(diào)查處理。
3.3.2施工單位分管安全生產(chǎn)負責人
3.3.2.1協(xié)助主要負責人做好并具體負責安全生產(chǎn)管理工作；
3.3.2.2組織制定并落實安全生產(chǎn)管理目標；
3.3.2.3負責本單位安全管理機構(gòu)的日常管理工作；
3.3.2.4負責安全檢查工作，落實整改措施，及時解決施工過程中不安全因素；
3.3.2.5落實本單位管理人員和作業(yè)人員的安全生產(chǎn)教育培訓和考核工作；
3.3.2.6落實本單位生產(chǎn)安全事故應急救援預案和事故應急救援工作；
3.3.2.7發(fā)生事故后，積極組織搶救，采取措施防止事故擴大，同時保護好事故現(xiàn)場，積極配合事故的調(diào)查處理。
3.3.3公司技術(shù)負責人
3.3.3.1協(xié)助主要負責人做好并具體負責本單位的安全技術(shù)管理工作；
3.3.3.2組織編制和審批施工組織設(shè)計和專業(yè)性較強的工程項目的安全施工方案；
3.3.3.3負責本單位使用的新材料、新技術(shù)、新設(shè)備、新工藝制定相應的安全技術(shù)措施和安全操作規(guī)程；
3.3.3.4參與制定本單位的安全操作規(guī)程和生產(chǎn)安全事故應急救援預案；
3.3.3.5參與生產(chǎn)安全事故和未遂事故的調(diào)查，從技術(shù)上分析事故原因，針對事故原因提出技術(shù)措施。
3.3.4項目經(jīng)理
3.3.4.1施工項目經(jīng)理是建設(shè)工程項目安全生產(chǎn)的第一責任人；
3.3.4.2落實本單位安全生產(chǎn)責任制和安全生產(chǎn)規(guī)章制度；
3.3.4.3建立工程項目安全生產(chǎn)保證體系，配備與工程項目相適應的安全管理人員；
3.3.4.4保證安全防護和文明施工資金投入，與作業(yè)人員提供必要性的個人勞動保護用具和符合安全、衛(wèi)生標準的生產(chǎn)、生活環(huán)境；
3.3.4.5落實本單位安全生產(chǎn)檢查制度，對違反安全技術(shù)標準、規(guī)范和操作規(guī)程的行為及時予以制止和糾正；
3.3.4.6落實本單位施工現(xiàn)場消防安全制度，確定消防責任人，按照規(guī)定配備消防器材、設(shè)施；
3.3.4.7落實本單位安全教育培訓制度，組織崗前和班前安全生產(chǎn)教育；
3.3.4.8根據(jù)施工進度，落實本單位制定的和組織制定安全技術(shù)措施，按規(guī)定程序進行安全技術(shù)交底；
3.3.4.9使用符合要求的安全防護用具及機械設(shè)備，定期組織檢查、維修、保養(yǎng)，保證安全防護設(shè)施有效、機械設(shè)備安全使用；
3.3.4.10根據(jù)工程特點，組織對施工現(xiàn)場易發(fā)生重大事故的部位、環(huán)節(jié)進行監(jiān)控；
3.3.4.11按照制定的施工現(xiàn)場生產(chǎn)安全事故應急救援預案，建立應急救援組織或者配備應急救援人員、器材、設(shè)備等，并組織演練；
3.3.4.12發(fā)生事故后，積極組織搶救人員，采取措施防止事故擴大，同時保護好事故現(xiàn)場，按照規(guī)定的程序及時如實報告，積極配合事故的調(diào)查處理。
3.3.5專職安全生產(chǎn)管理人員
3.3.5.1專職安全生產(chǎn)管理人員負責對安全生產(chǎn)進行現(xiàn)場監(jiān)督檢查。
3.3.5.2監(jiān)督專項安全施工方案和安全技術(shù)措施的執(zhí)行，對施工現(xiàn)場安全生產(chǎn)進行監(jiān)督檢查；
3.3.5.3發(fā)現(xiàn)生產(chǎn)安全事故隱患，及時向項目負責人和安全生產(chǎn)機構(gòu)報告，并監(jiān)督檢查整改情況；
3.3.5.4及時制止現(xiàn)場違章指揮、違章作業(yè)行為；
3.3.5.5事故發(fā)生后，應積極參加搶救和救護，并按照規(guī)定的程序及時如實報告，積極配合事故的調(diào)查處理。
3.3.6施工班組長
3.3.6.1具體負責本班組在施工過程中安全管理工作；
3.3.6.2組織本班組的班前安全活動；
3.3.6.3嚴格執(zhí)行各項安全生產(chǎn)規(guī)章制度和安全操作規(guī)程；
3.3.6.4嚴格執(zhí)行安全技術(shù)交底；
3.3.6.5不違章指揮和冒險作業(yè)，嚴格制止班組成員違章作業(yè)，對違章指揮提出意見，并有權(quán)拒絕執(zhí)行；
3.3.6.6發(fā)生生產(chǎn)安全事故后，應積極參加搶救和救護，保護好事故現(xiàn)場，并按照規(guī)定的程序及時如實報告。
3.3.7作業(yè)人員
3.3.7.1認真學習、掌握本崗位的安全操作技能，提高安全意識和自我保護能力；
3.3.7.2積極參加本班組的班前安全活動；
3.3.7.3嚴格遵守工程建設(shè)強制性標準，以及本單位的各項安全生產(chǎn)規(guī)章制度和安全操作規(guī)程；
3.3.7.4正確使用安全防護用具，機械設(shè)備；
3.3.7.5嚴格按照安全技術(shù)交底進行作業(yè)；
3.3.7.6遵守勞動紀律、服從管理、不違章作業(yè)，有權(quán)拒絕違章指揮；
3.3.7.7發(fā)生生產(chǎn)安全事故后，保護好事故現(xiàn)場，并按照規(guī)定的程序及時如實報告。
3.4各職能部門的安全生產(chǎn)責任制度
3.4.1生產(chǎn)技術(shù)部門
3.4.1.1認真貫徹、執(zhí)行國家、行業(yè)和省市有關(guān)安全技術(shù)規(guī)程標準；
3.4.1.2制定本單位的安全技術(shù)標準和安全操作規(guī)程；
3.4.1.3負責編制施工組織設(shè)計和專項安全施工方案；
3.4.1.4制定本單位使用的新材料、新技術(shù)、新設(shè)備、新工藝的安全技術(shù)措施和安全操作規(guī)程；
3.4.1.5會同安全管理等職能部門編制安全技術(shù)教育計劃，進行安全技術(shù)教育；
3.4.1.6編制安全技術(shù)措施并進行安全技術(shù)交底；
3.4.1.7嚴格按照安全生產(chǎn)和施工組織設(shè)計的要求組織生產(chǎn)；
3.4.1.8在布置、檢查生產(chǎn)的同時，布置檢查安全生產(chǎn)措施；
3.4.1.9加強施工現(xiàn)場管理，建立安全生產(chǎn)、文明生產(chǎn)、文明施工秩序，并進行監(jiān)督檢查；
3.4.1.10參與生產(chǎn)安全事故和未遂事故的調(diào)查，從技術(shù)上分析事故原因，針對事故原因提出技術(shù)措施。
3.4.2安全管理部門
3.4.2.1負責本單位和工程項目的安全生產(chǎn)、文明施工檢查，監(jiān)督檢查安全事故隱患整改情況；
3.4.2.2參加審查施工組織設(shè)計、專項安全施工方案和安全技術(shù)措施，并對貫徹執(zhí)行情況進行監(jiān)督檢查；
3.4.2.3掌握安全生產(chǎn)情況，調(diào)查研究生產(chǎn)過程中不安全問題，提出改進意見，制定相應措施；
3.4.2.4負責安全生產(chǎn)宣傳教育工作，會同辦公室等部門對管理人員、作業(yè)人員進行安全技術(shù)和安全知識教育培訓；
3.4.2.5參與制定本單位的安全操作規(guī)程和生產(chǎn)安全事故應急救援預案；
3.4.2.6制止違章指揮和違章作業(yè)行為，對違反安全生產(chǎn)規(guī)章制度和安全操作規(guī)程的行為依照本單位的規(guī)定實施處罰；
3.4.2.7負責生產(chǎn)安全事故的統(tǒng)計報告工作，參與本單位生產(chǎn)安全事故的調(diào)查和處理；
3.4.3設(shè)備材料管理部門
3.4.3.1負責采購安全生產(chǎn)所需安全防護用具、勞動防護用品和材料、設(shè)施；
3.4.3.2購買的安全防護用具、勞動防護用品和材料等必須符合國家、行業(yè)標準要求；
3.4.3.3負責本單位施工機械設(shè)備管理工作，參與制定設(shè)備管理的規(guī)章制度和施工機械設(shè)備的安全操作規(guī)程，并實施監(jiān)督；
3.4.3.4負責新購進和租賃施工機械設(shè)備的生產(chǎn)制造許可證、合格證和安全技術(shù)資料的審查工作；
3.4.3.5監(jiān)督管理施工機械設(shè)備的安全使用、維修、保養(yǎng)和改造工作，并參與定期檢查和巡查；
3.4.3.6負責施工機械設(shè)備的租賃、安裝、驗收以及淘汰、報廢的管理工作；
3.4.3.7參與施工組織設(shè)計和專項施工方案的編制工作；
3.4.3.8參與組織對施工機械設(shè)備操作人員的培訓工作，并監(jiān)督檢查持證上崗情況；
3.4.3.9參與施工機械設(shè)備事故的`調(diào)查、處理工作，制定防范措施并督促落實。
3.4.4辦公室(含勞動人事、衛(wèi)生、保衛(wèi)消防)
3.4.4.1負責勞動防護用品和安全防護服裝的發(fā)放工作；
3.4.4.2會同安全管理等職能部門對管理人員和作業(yè)人員進行安全教育培訓；
3.4.4.3對違反安全生產(chǎn)管理制度和勞動紀律的人員，提出處理建議和意見。
3.4.4.4負責衛(wèi)生防病宣傳教育工作；
3.4.4.5負責組織對從事砂塵、粉塵、有毒、有害和高強、高處作業(yè)人員以及特種作業(yè)人員進行健康檢查，并制定預防職業(yè)病和改善衛(wèi)生條件的措施；
3.4.4.6參與制定消防安全管理制度并監(jiān)督執(zhí)行。
第4章安全教育培訓制度
4.1安全生產(chǎn)教育培訓工作是實現(xiàn)安全生產(chǎn)的一項重要基礎(chǔ)工作。只有通過對員工進行安全教育培訓，才能提高員工搞好安全生產(chǎn)的自覺性、積極性、增加安全意識，掌握安全知識，使安全技術(shù)規(guī)范、標準得到貫徹執(zhí)行，安全規(guī)章制度得到有效落實。
4.2施工單位應當建立健全安全生產(chǎn)教育培訓制度。加強對員工的安全生產(chǎn)教育，未經(jīng)安全生產(chǎn)教育和培訓合格的從業(yè)人員，不得上崗作業(yè)。
4.3安全生產(chǎn)教育培訓制度的主要內(nèi)容包括：意義和目的、種類和對象、內(nèi)容和要求、形式和方法、考核、教育培訓檔案等。
4.4我公司安全生產(chǎn)教育培訓的種類：
4.4.1企業(yè)管理中的三類人員(企業(yè)負責人、項目負責人、專職安全員)的安全生產(chǎn)教育培訓；
4.4.2新工人"三級"安全教育培訓(指：公司級、項目級、班組級)；
4.4.3特種作業(yè)人員的安全教育培訓(安裝施工企業(yè)指：管工、電工、電焊工、起重工、廠內(nèi)運輸司機)；
4.4.4管理人員和作業(yè)人員的年度安全教育培訓；
4.4.5作業(yè)人員轉(zhuǎn)場、轉(zhuǎn)崗安全教育培訓(轉(zhuǎn)場指作業(yè)人員進入新的施工現(xiàn)場。轉(zhuǎn)崗指作業(yè)人員進入新的崗位)；
4.4.6使用新技術(shù)、新工藝、新設(shè)備、新材料安全教育培訓；
4.4.7季節(jié)性安全教育；
4.4.8節(jié)假日安全教育。
4.5公司各類人員安全生產(chǎn)教育培訓及考核的依據(jù)時間安排。
4.5.1企業(yè)管理人員中的三類人員，按照山東省建管局印發(fā)的《山東省建筑施工企業(yè)管理人員安全生產(chǎn)考核實施暫行辦法》的要求及我公司制定的安全管理制度具體要求，進行教育培訓及考核。每年接受安全培訓的時間不少于30學時；
4.5.2新工人三級安全教育培訓按照國家、省、市頒布頒發(fā)的法律、法規(guī)、標準、規(guī)范及公司制定的安全生產(chǎn)管理制度的具體要求進行。公司、項目安全教育培訓的時間不少于15學時，班組安全教育培訓的時間不少于20學時；
4.5.3特種作業(yè)人員進入新的崗位或者新的施工現(xiàn)場前，未經(jīng)教育培訓或者教育培訓考核不合格的人員不得上崗作業(yè)，每年接受安全教育培訓的時間不少于20學時；
4.5.4管理人員和作業(yè)人員年度安全教育培訓時間不少于20學時；
4.5.5作業(yè)人員轉(zhuǎn)崗，轉(zhuǎn)場安全培訓及使用新技術(shù)、新工藝、新設(shè)備、新材料安全教育培訓和季節(jié)性安全教育，節(jié)假日安全教育等，有針對性的合理安排。
第5章安全生產(chǎn)規(guī)章制度
5.1安全生產(chǎn)規(guī)章制度是國家、行業(yè)主管部門和地方政府以及企、事業(yè)單位根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)和標準、規(guī)范結(jié)合實際情況制定頒布的安全生產(chǎn)方面的具體規(guī)章制度。
5.2公司每年確定安全生產(chǎn)目標，作為企業(yè)內(nèi)部績效考評的重要業(yè)績之一。安全目標管理有以下分解目標組成。
5.2.1安全達標目標：公司根據(jù)年度在建工程項目情況，確定安全達標的具體目標。
5.2.2文明施工實現(xiàn)目標：根據(jù)行業(yè)主管部門的工作布置，制定創(chuàng)建省級、市級安全文明工地的總體目標。
5.2.3生產(chǎn)安全事故控制目標：杜絕重大傷、亡事故的發(fā)生，輕傷事故控制在最低限度。
5.3公司要求建設(shè)施工項目產(chǎn)值在30萬元以上的，均要編制施工組織設(shè)計。施工組織設(shè)計是組織工程施工的綱領(lǐng)性文件，是保證安全生產(chǎn)的基礎(chǔ)，是能夠指導其施工全過程各項施工活動的技術(shù)、經(jīng)濟、組織、協(xié)調(diào)和控制的綜合性文件。
5.3.1施工組織設(shè)計是施工單位在施工前，按照國家和行業(yè)的法律、法規(guī)、標準等有關(guān)規(guī)定，從施工的全局出發(fā)、根據(jù)工程概況、施工工期、場地環(huán)境等條件，以及機械設(shè)備、施工機具和變配電設(shè)施的配備計劃等方面的具體條件，擬定工程施工程序、施工流向，施工順序、施工進度、施工方法、施工人員、技術(shù)措施(包括質(zhì)量、安全)、材料供應以及運輸?shù)缆�，設(shè)備設(shè)施和水電能源等現(xiàn)場設(shè)施的布置和建設(shè)做出規(guī)劃，以便對施工中的各種需要和變化，做好事前準備，使施工建立在科學合理的基礎(chǔ)上，從而取得最好的經(jīng)濟效益和社會效益。
5.4專項施工方案：對于達到一定規(guī)模的危險性較大的分部、分項工程，以及涉及新技術(shù)、新工藝、新設(shè)備、新材料的工程；因其復雜性和危險性；在施工過程中易發(fā)生人身傷亡事故，應當有針對性的編制專項施工方案。
5.5安全技術(shù)交底：指將預防和控制安全事故及減少其危害的安全技術(shù)措施以及工程項目、分部、分項工程概況向作業(yè)班組、作業(yè)人員做出說明。安全技術(shù)交底制度是施工單位有效預防違章指揮、違章作業(yè)和傷亡事故發(fā)生的一種有效措施。
交接底應當采用書面形式。交接底雙方在書面安全技術(shù)交底上簽字確認。
5.6安全檢查制度：指對生產(chǎn)過程及安全管理中存在的隱患、有害與危險因素，缺陷等進行查證，以確定隱患與危險因素、缺陷的存在狀態(tài)，分析可能轉(zhuǎn)化為事故的條件，制定整改措施，消除隱患與危險因素。檢查周期可分為定期檢查：公司季查、項目部月查、施工現(xiàn)場周查、班組日查。經(jīng)常性檢查：施工班組班前、班后的崗位安全檢查，各級安全員日常巡回檢查，能夠及時發(fā)現(xiàn)、及時消除隱患，保證施工正常進行。
5.7施工機械設(shè)備的管理使用制度：施工機械設(shè)備的質(zhì)量和安全性能如何，直接關(guān)系到施工安全生產(chǎn)。對安全裝置不齊全或失靈，年久失修，存在嚴重安全隱患的施工機械設(shè)備，不達到使用要求標準的，不允許帶病使用。
5.8安全防護用具的管理制度：安全防護用具指在施工作業(yè)過程中能夠?qū)ψ鳂I(yè)人員的人身起保護作用，使作業(yè)人員免遭或減輕各種人身傷害或職業(yè)危害的用品。
5.8.1施工現(xiàn)場使用的安全防護用具主要有：安全帽、安全帶、安全網(wǎng)及防護鏡、焊接面罩、防滑鞋、絕緣鞋、絕緣手套等；
5.8.2防護欄桿、安全通道等安全防護措施；
5.8.3配電箱、開關(guān)箱和漏電保護器等電氣設(shè)施和電氣元件；
5.8.4安全防護用具的檢查、維護和報廢。
5.8.4.1對安全帽、安全網(wǎng)、安全帶等防護用品以及配電箱、開關(guān)箱和漏電保護器等電氣產(chǎn)品要定期進行檢驗，發(fā)現(xiàn)不合格產(chǎn)品及時進行更換或維修、報廢。
5.8.5安全防護用具的使用。
5.8.5.1作業(yè)人員應當熟悉掌握安全帽、安全帶及防護鏡、焊接面罩、防滑鞋、絕緣鞋、絕緣手套等其他個人安全防護用品的構(gòu)造、功能，掌握正確使用的有關(guān)知識，在作業(yè)過程中按照規(guī)則和要求正確佩戴和使用；
5.8.5.2施工單位除為作業(yè)人員提供符合國家標準或者行業(yè)標準的安全防護用具外，還必須采取切實有效的措施，監(jiān)督、教育作業(yè)人員按照使用規(guī)則佩戴、使用安全防護用品；
5.8.5.3作業(yè)人員因作業(yè)需要臨時拆除或變動安全防護設(shè)施時，必須經(jīng)施工負責人同意，并采取相應的可靠措施，作業(yè)后應立即恢復。
5.9生產(chǎn)安全事故的統(tǒng)計報告與調(diào)查處理
5.9.1在施工生產(chǎn)過程中，造成人員死亡、傷害、職業(yè)病、財產(chǎn)損失或其他損失的意外事件，稱為生產(chǎn)安全事故。員工在勞動過程中發(fā)生的人身傷害，急性中毒事故稱為傷亡事故。
5.9.2按傷害程度分類：
5.9.2.1輕傷事故：指損失工作日低于105天的失能傷害的事故；
5.9.2.2重傷事故：指造成員工肢體殘缺或視覺、聽覺等器官受到嚴重損傷，一般能導致人體功能障礙長期存在的，或損失工作日等于和超過105天(小于6000天)勞動力有重大損失的失能傷害事故；
5.9.2.3死亡事故：指事故發(fā)生后，當即死亡(含急性中毒死亡)或負傷后在30天內(nèi)死亡的事故。
5.9.3容易發(fā)生事故的主要有：高處墜落、物體打擊、觸電、機械傷害和坍塌等五個事故類別。
5.9.4事故發(fā)生后應采取的措施。
5.9.4.1采取緊急措施，積極搶救傷員，排除險情、盡量防止事故的蔓延和擴大，減少人員傷亡和財產(chǎn)損失；
5.9.4.2要迅速保護現(xiàn)場，因搶救人員疏導交通等原因需要移動現(xiàn)場物件的，應當做出標志，繪制現(xiàn)場簡圖并做出書面記錄，妥善保護現(xiàn)場主要痕跡、物證。
5.9.5事故報告制度。
5.9.5.1發(fā)生重傷以下事故，項目部要及時向公司報告；
5.9.5.2發(fā)生重傷事故，事故現(xiàn)場有關(guān)人員包括有關(guān)管理人員以及作業(yè)人員等，應當立即向項目負責人、施工單位負責人報告。由公司安全領(lǐng)導小組按上級要求的報告程序及時辦理。施工現(xiàn)場項目負責人應當在24小時內(nèi)寫出書面事故報告。
5.9.6事故調(diào)查：輕傷、重傷事故由公司安全領(lǐng)導小組有關(guān)人員進行調(diào)查。死亡事故由公司按照上級規(guī)定的程序辦理。
5.9.7事故分析：
5.9.7.1整理和閱讀調(diào)查材料；
5.9.7.2分析傷害方式、受傷部位、受傷性質(zhì)、起因物、致害物、傷害方、不安全狀態(tài)和不安全行為；
5.9.7.3分析確定事故的直接原因；
5.9.7.4分析確定事故的間接原因：
5.9.7.5分清主、次進行責任分析。
5.9.8事故的處理：
5.9.8.1堅持"四不放過"的原則，即事故原因未查清不放過，防范措施未落實不放過，廣大員工未受到教育不放過，事故責任者未受到處理不放過；
5.9.8.2事故責任者按責任者與事故的關(guān)系分為直接責任者、主要責任者和領(lǐng)導責任者。
5.10安全標志的設(shè)置：施工現(xiàn)場應當根據(jù)工程特點及施工階段，有針對性地設(shè)置，懸掛安全標志。
5.11現(xiàn)場防火及治安綜合管理：根據(jù)施工現(xiàn)場的條件建立健全消防安全責任制度，明確消防安全要求，消防安全管理程序，消防安全責任人，消防安全培訓等。施工現(xiàn)場應建立治安保衛(wèi)制度，確定責任分工并分解到人。
第6章保證制度落實的措施
6.1為了保證公司制定的安全管理三項制度的全面落實，實現(xiàn)公司每年確定的安全生產(chǎn)目標管理任務，公司對各級人員執(zhí)行制度情況和結(jié)果進行評判和獎罰。
6.2獎勵的具體辦法：見本制度附件(一)《年終獎勵的條件和標準》另加附帶條件。
6.2.1公司全年完成施工產(chǎn)值超過1000萬不足2000萬元獎勵條件不變，獎勵標準按50%兌現(xiàn)。
6.2.2公司全年完成施工產(chǎn)值達到2000萬元，按獎勵條件和標準兌現(xiàn)。
6.2.3全年公司安全生產(chǎn)效果較好，公司總經(jīng)理視情況給予增加獎勵(增加獎勵的數(shù)額、獲獎人員由總經(jīng)理決定)。6.2.4全年出勤率不足60%的人員不予獎勵；達到60%以上-80%的人員按標準的50%獎勵；達到80%以上-90%的人員按標準的80%獎勵；達到90%以上的人員按標準的100%獎勵。6.3處罰的具體辦法：見本制度附件(二)《年終處罰的條件和標準》兌現(xiàn)。
6.3.1全年發(fā)生重傷1-3人次，公司將按附件(二)中的條件和標準增加三倍的處罰。
6.4本制度自二oo七年一月一日起實施。附表：附件(一)年終獎勵的條件和標準附件(二)年終處罰的條件和標準
附件(三)公司安全生產(chǎn)組織機構(gòu)
附件(四)安全技術(shù)交底記錄
附件(五)安全檢查記錄
分公司管理制度 23
總則
為完善分公司的行政管理機制、提高工作效率、使公司各項行政工作有章可循、制定本制度。
文件收發(fā)
1、公司文件由指定的擬稿人擬稿、屬董事局的文件由董事局秘書核稿、屬公司的文件由辦公室主任核稿。
文件形成后、屬董事局的由董事局主席簽發(fā)、屬公司的由總經(jīng)理簽發(fā)、屬黨內(nèi)的由黨委書記簽發(fā)。屬于秘密的`文件、核稿人應該注秘密字樣、并確定報送范圍。秘密文件按保密規(guī)定、由專人印制、報送。
2、文件由文印室負責校對、并送擬稿人或核稿人審查合格后、方能復印、蓋章。
3、文件由辦公室負責報送。送件人應把文件內(nèi)容、報送日期、部門、接件人等事項登記清楚、并報告報送結(jié)果。秘密文件由專人按核定的范圍報送。
4、經(jīng)簽發(fā)的文件原稿送保密(檔案)室存檔。
5、外來的文件由辦公室專人負責簽收。簽收人應于接件當日即按文件的要求報送給有關(guān)部門、不得積壓遲誤;屬急件的、應在接件后即時報送。
文印室管理
1、文印室人員應遵守公司的保密規(guī)定、禁止非文印室人員進入文印室、不泄露工作中接觸的公司保密事項。
2、打印文件、應按文件收發(fā)規(guī)定由主管領(lǐng)導簽署、電報、傳真、復印由部門主任(部長)簽署。
3、打印文件、發(fā)電報、傳真、電傳、復印文件資料、均需分類逐項登記、以備查驗。文印室人員必須按時、按質(zhì)、按量完成各項打字、電報、電傳、傳真、復印任務、不得積壓遲誤。工作任務緊張時、應加班完成。工作中如遇不清楚的地方、應及時與有關(guān)人員校對清楚。
4、電報、電傳、傳真、文件、復印件應及時發(fā)送給有關(guān)人員。因積壓遲誤而致工作失誤、損失的、追究當事人的責任。
5、復印機由專人管理、非專管人員不準亂開機進行復印。
6、文印室應每月統(tǒng)計核算費用上報辦公室、同時抄報計劃財務部。
7、文印室人員應愛護各種設(shè)備、節(jié)約用紙、降低消耗、費用。對各種設(shè)備應按規(guī)范要求操作、保養(yǎng)、發(fā)現(xiàn)故障、應及時報請維修、以免影響工作。
8、嚴禁私事使用傳真電話。違犯者除補交電話費外、并視情節(jié)輕重給予罰款處理;屢教不改者予以除名。
電腦室管理
1、電腦室人員應遵守公司的保密規(guī)定;禁止非電腦室人員進入電腦室。輸入電腦的信息屬公司機密、未經(jīng)批準不準向任何人提供、泄露。違者視情節(jié)輕重給予處理。
2、電腦室人員必須按照要求和規(guī)定采集、輸入、輸出信息、為領(lǐng)導和有關(guān)部門決策提供信息資料。
3、信息載體必須安全存放、保管、防止丟失或失效。任何人不得將信息載體帶出電腦室。
4、電腦室人員應愛護各種設(shè)備、降低消耗、費用。對各種設(shè)備應按規(guī)范要求操作、保養(yǎng)。發(fā)現(xiàn)故障、應及時報請維修、以免影響工作。
5、電腦室應每月統(tǒng)計核算費用上報辦公室、同時抄報計劃財務部。
6、嚴禁將電腦用于私人學習或玩游戲。違犯者視情節(jié)輕重給予罰款處理或行政處分;屢教不改者予以除名。
7、電腦室設(shè)備應由專業(yè)人員操作、使用。禁止非專業(yè)人員操作、使用、否則、造成設(shè)備損壞的應照價賠償。
辦公用品領(lǐng)用
1、公司各部門所需的辦公用品、由辦公室統(tǒng)一購置、各部門按實際需要領(lǐng)用。
2、各部門專用的表格、由各部門制定格式、由辦公室統(tǒng)一訂制。
3、辦公用品只能用于辦公、不得移作他用或私用。
4、所有員工對辦公用品必須愛護、勤儉節(jié)約、杜絕浪費、禁止貪污、努力降低消耗、費用。
5、購置日常辦公用品或報銷正常辦公費用、由辦公室主任審批;購置大宗高級辦公用品、必須按財務管理規(guī)定報總經(jīng)理批準后始得購置。
電話使用
1、電話為辦公配備、使用。私事打市內(nèi)電話不得防礙聯(lián)系公務。
2、禁止員工為私事掛發(fā)長途電話。違者除補交長途電話費外、給予罰款處理。確有急事者、應請示部門領(lǐng)導同意、并按郵電部門規(guī)定交長途電話費。
3、聯(lián)系業(yè)務時應盡量減少掛發(fā)長途電話、降低費用。
車輛使用管理
1、公司車輛必須為公司業(yè)務服務、各部門公務用車、由部門領(lǐng)導先向辦公室(車隊)報告、說明用車事由、地點、時間、辦公室(車隊)根據(jù)需要統(tǒng)籌安排派車。
2、職員因公務需要經(jīng)車隊安排可以派車。
3、下班后或節(jié)假日需用車的、必須事先報送用車計劃給辦公室(車隊)否則按私事用車處理。
4、公司領(lǐng)導出差外地時、其車輛歸車隊統(tǒng)一保管(使用)。
5、外單位借車、需經(jīng)辦公室主任同意、總經(jīng)理批準后由車隊長安排。
6、車輛駕駛實行專人專車、專車專管。
7、車輛在下班后或節(jié)假日應按指定地點停放、并采取必要的防盜措施。
8、車輛如需送廠修理、須事前報主管領(lǐng)導批準。
9、司機必須憑主管部門的派車通知出車、否則按私事用車處理。
10、使用車輛應辦的各項手續(xù)由司機本人負責辦理。否則、由此所引起的罰款、處理、損失等由本人負責。
集體宿舍管理
1、住集體宿舍的員工應服從管理、團結(jié)友愛、互相幫助、講究衛(wèi)生、文明禮貌、注意安全。
2、住宿員工應愛護宿舍內(nèi)各項公物及設(shè)施。損壞、遺失、公物者必須照價賠償。
3、住宿員工應自負房租、水電費、衛(wèi)生費等、如過期不交費而被罰款、斷水、斷電等、責任自負。
4、集體宿舍內(nèi)不得私自留宿他人、違者視情節(jié)輕重處理。特殊情況需留宿的、須先報告辦公室或宿舍負責人同意。
5、不準在宿舍內(nèi)高聲喧嘩;宿舍內(nèi)各項文娛活動應在晚上11點以前結(jié)束、以免影響他人休息。不準在宿舍內(nèi)干違法亂紀的事。
6、員工搬離集體宿舍時、須將所領(lǐng)用的公物交還公司。
7、凡調(diào)出公司的員工、必須在辦理調(diào)動前退還住房、否則公司有權(quán)不辦理調(diào)動手續(xù)。
分公司管理制度 24
第一章總則
第一條為了規(guī)范xx健康發(fā)展有限公司（以下簡稱總公司）及其分公司、子公司（以下簡稱分公司）的組織行為，保護總公司和各投資人的合法權(quán)益，確保各分公司規(guī)范、有序、健康發(fā)展，根據(jù)《公司法》和總公司章程等法律、法規(guī)和規(guī)章有關(guān)規(guī)定，特制定本制度。
第二條本制度適用于總公司所屬分公司。
第三條本制度所稱的分公司包括由總公司與其他投資人共同投資、且由總公司或分公司持有其50%以上的股份，或者雖然持有其股份比例不足50%、但能夠?qū)嶋H控制的公司（包括直接控股和間接控股）。
第四條總公司作為分公司的股東，按公司投入分公司的資本額享有對分公司的資產(chǎn)收益權(quán)、重大事項的決策權(quán)、高級管理人員的選擇權(quán)和財務審計監(jiān)督權(quán)等。分公司作為總公司的下屬機構(gòu)，總公司對其具有全面的管理權(quán)。
第五條總公司分公司實行集權(quán)和分權(quán)相結(jié)合的管理原則。對高級管理人員的任免、重大投資決策（包括股權(quán)投資、債權(quán)投資、重大固定資產(chǎn)投資、重大項目投資等）、年度經(jīng)營預算及考核等將充分行使管理和表決權(quán)利，同時將對各分公司經(jīng)營者日常經(jīng)營管理工作進行授權(quán)，確保各分公司有序、規(guī)范、健康發(fā)展。
第六條加強總公司對分公司資本投入、運營和收益的監(jiān)管，監(jiān)控財務風險，提高總公司的核心競爭力和資本運營效益。各子公司要依法自主經(jīng)營，在總公司的統(tǒng)一調(diào)控、協(xié)調(diào)下，按市場需求自主組織生產(chǎn)和經(jīng)營活動，努力提高資產(chǎn)運營效率和經(jīng)濟效益，提高員工的勞動效率。
第二章經(jīng)營管理
第七條總公司將根據(jù)發(fā)展需要，對各分公司的經(jīng)營、籌資、投資、費用開支等實行年度預算管理，由總公司根據(jù)市場及企業(yè)自身情況核定并下發(fā)各分公司的年度經(jīng)營、投資、籌資及財務預算，并將年度預算按月、季分解下達實施。各分公司應確保各項預算指標的實施和完成。
第八條各分公司不具有獨立的股權(quán)處置權(quán)、資產(chǎn)處置權(quán)、對外籌資權(quán)、管理制度權(quán)和各種形式的對外投資權(quán)。分公司處置資產(chǎn)須事先向總公司作出詳細的書面報告，經(jīng)總公司批準后按有關(guān)規(guī)定處理。
如為經(jīng)營活動需要，確需增加籌資、對外投資和自身經(jīng)營項目開發(fā)投資及重大固定資產(chǎn)投資的，必須在事先完成投資可行性分析論證后，由總公司總經(jīng)理辦公會審查后提請總公司董事會批準方可實施。
需增加籌資，實施時事先向總公司財務部提出申請，并明確說明所需資金數(shù)量、用途、投向、用款進度，經(jīng)總公司董事長批準后由財務部協(xié)調(diào)解決。
各分公司管理制度。
第九條各分公司必須依法經(jīng)營，規(guī)范日常經(jīng)營行為，不得違背國家法律、法規(guī)和總公司規(guī)定從事經(jīng)營工作。
第十條各分公司要按現(xiàn)代企業(yè)制度要求，建立健全各項管理制度，明確企業(yè)內(nèi)部各管理和經(jīng)營部門的職責，根據(jù)總公司的相關(guān)規(guī)定和國家有關(guān)法律規(guī)定健全和完善內(nèi)部管理工作，制定系統(tǒng)而全面的企業(yè)內(nèi)部管理制度，并上報總公司審查備案。
第十一條總公司建立信息管理系統(tǒng)，各分公司的'核算
及管理系統(tǒng)都應納入本系統(tǒng)管理，必須按照真實、準確、及時、全面的原則反饋經(jīng)營、財務、人事、資產(chǎn)、投（融）資等信息，為總公司的經(jīng)營決策提供科學的依據(jù)。
第三章人事及薪酬管理
第十二條各分公司應依法設(shè)立董事會，總公司安排人員協(xié)助管理。
第十三條子公司的經(jīng)理（包括經(jīng)理、副經(jīng)理）由總公
司提名并提請分公司的董事會任命和解聘，分公司的經(jīng)理由總公司直接聘任和解聘，分公司經(jīng)理必須對任職公司高度負責，必須具備充分行使職責和正確行使權(quán)力的能力，確保分公司經(jīng)營管理工作規(guī)范有序進行。
被聘用的子公司部門經(jīng)理應與子公司簽訂聘用合同，被聘用的分公司部門經(jīng)理應與總公司簽訂聘用合同。聘用合同應明確聘用期限、責任、權(quán)利、義務及應享受的待遇和違約的處理等條款。
第十四條各分公司、子公司的財務負責人實行總公司委派制，并由總公司財務部對其直接負責。
第十五條在總公司定員范圍內(nèi)，各分公司的機構(gòu)設(shè)置和人員編制需報總公司審查備案，不得隨意增加或減少人員、及設(shè)立新崗位等。
第十六條各分公司錄用員工一律實行公開招聘制度，應制定員工的招聘錄用、辭退及人事管理辦法并報總公司備案。
第十七條建立各分公司經(jīng)理向總公司總經(jīng)理辦公會的定期報告制度。分公司管理制度分公司的經(jīng)理必須每季度向總公司總經(jīng)理辦公會進行一次全面詳實的經(jīng)營情況報告，每年向總公司董事會進行一次述職報告。
第十八條分公司應制訂薪酬管理和獎懲制度，報總公司批準。分公司、子公司總經(jīng)理的薪酬由總公司確定。分公司副經(jīng)理的薪酬由分公司、子公司總經(jīng)理擬定報總公司審查確認。分公司部門員工的薪酬由分公司總經(jīng)理確定。分公司全體員工的薪酬由總公司財務部統(tǒng)一發(fā)放確定并發(fā)放。
第四章財務管理
第十九條分公司應根據(jù)國家法律和法規(guī)及總公司規(guī)定制定本公司的財務管理制度，報經(jīng)總公司審查確認之后執(zhí)行，制度的修改亦按此程序執(zhí)行。
分公司經(jīng)理在組織實施所在公司的財務活動中接受總公司的監(jiān)督和業(yè)務指導，主要職責如下：
1、組織實施所在公司的財務預、決算方案；
2、組織實施所在公司的采購、銷售計劃；
3、組織制定所在公司的財務管理、采購、資產(chǎn)管理等方面的具體實施辦法，報總公司審批、并由總公司統(tǒng)一購買分配；
4、支持并保障所在公司的財務會計人員依法履行職責；第二十條各分公司制定的財務管理制度包括（但不限于）以下幾個方面：
1、對外投資管理制度；
2、固定資產(chǎn)購買、建造、重大改造及裝修和資產(chǎn)處置管理制度；
3、預算管理制度；
4、費用管理制度。
第二十一條未經(jīng)總公司批準，分公司不得向其他企業(yè)和個人借支資金以及提供任何形式的擔保（包括抵押、質(zhì)押、保證等）。
第二十二條各分公司的財務會計核算必須依法、真實、準確、及時、規(guī)范，不得弄虛作假，不得虛列或少列收入，不得虛攤、不攤或少攤成本、費用。分公司企業(yè)所得稅由總公司財務部統(tǒng)一申報繳納。分公司除企業(yè)所得稅外的其他各項稅費、分公司的所有稅費均由各單位財務自行申報繳納。
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